Друзья не спешат с дивидендами
Ряд банков нерезидентов решил оставить прибыль в России
Ряд банков, находящихся под контролем нерезидентов, начислили дивиденды в 2023 году. Преимущественно это банки из топ-50 по активам, тогда как менее масштабные кредитные организации пока не спешат с выплатами. Для иностранных банков из «недружественных» юрисдикций получение дивидендов в РФ сопряжено с целым рядом трудностей. Однако и кредитные организации из «дружественных» юрисдикций, у которых таких проблем нет, во многих случаях оставляли прибыль нераспределенной. По мнению экспертов, это может быть нужно для развития бизнеса в РФ и поддержания нормативов ЦБ.
Фото: Анатолий Жданов, Коммерсантъ
Фото: Анатолий Жданов, Коммерсантъ
Как следует из отчетности, среди российских банков, принадлежащих китайским инвесторам, дивиденды в 2023 году выплатил «Бэнк Оф Чайна» — 3,2 млрд руб., что составляет 29,9% от прибыли 2022 года и 22% от прибыли 2023 года. Другие банки группы — АйСиБиСи-банк, Чайна Констракшн банк и Чайна Сельскохозяйственный банк — не выплачивают дивиденды уже два года. Из числа банков, принадлежащих собственникам из Турции, объявленные дивиденды и иные выплаты акционерам были у Кредит Европа банка, Денизбанка и Ишбанка (8,56 млрд руб., 2,7 млрд руб. и 1,25 млрд руб. соответственно), тогда как, например, Зираат-банк не выплачивал их. В 2022 году Кредит Европа банк выплатил 3 млрд руб. дивидендов.
Ряд кредитных организаций инвесторов из других «дружественных» юрисдикций также не выплачивал дивидендов, например Коммерческий Индо банк, принадлежащий State bank of India. В то же время Азиатско-Тихоокеанский банк (Казахстан) провел выплаты акционерам на уровне 1,1 млрд руб., узбекско-российский банк Азия-Инвест банк — на уровне 0,2 млрд руб.
Антон Силуанов, глава Минфина, 22 августа 2023 года:
«Все объемы вложений, которые будут осуществлены (нерезидентами.— “Ъ”) в текущем году и позже, пожалуйста, могут быть выведены в виде дивидендов».
Прямого запрета рублевых выплат дивидендов «дружественным» нерезидентам на зарубежные счета нет, уточняет партнер BKHK law firm Роман Хаминский. «О каких-либо ограничениях на регуляторном уровне либо принципиальных практических сложностях для нерезидентов из дружественных стран ничего не известно,— подтверждает управляющий партнер LWM-Стамбул Ленар Рахманов.— Пока есть только ограничения для компаний с нерезидентами из недружественных стран». Для выплат дивидендов «недружественным» нерезидентам в России действует особый порядок: они должны начисляться на рублевые счета типа «С», но ЦБ может сделать исключения. Также разрешена выплата дивидендов в объеме, не превышающем размер инвестиций в РФ.
К 2024 году число банков под контролем нерезидентов в РФ сократилось до 57 (см. “Ъ” от 11 марта). Большая часть активов приходится на тех, кто принадлежит «недружественным» нерезидентам, но и они выплачивают дивиденды. Например, объявленные дивиденды и иные выплаты в пользу акционеров Юникредит-банка (Италия) в 2023 году составили почти 14 млрд руб., что эквивалентно 24,8% от прибыли 2022 года (в 2022 году дивиденды не выплачивались), ОТП-банк (Венгрия) направил на дивиденды 13,5 млрд руб. Для выплат в 2024 году утверждены 9,45 млрд руб. дивидендов, говорится в отчете OTP Group.
К началу апреля 2024 года ОТП-банк держал остатки на счете «дивиденды» (111-й счет 101-й формы отчетности) — 7,5 млрд руб. Ненулевой остаток сохраняется шестой месяц подряд, что, по оценке экспертов, нетипично для этого номера счета.
Аналогичная ситуация у Кредит Европа банка, на счете которого остается 4,6 млрд руб. в течение пяти месяцев. Банковский эксперт Алексей Нечаев поясняет, что этот счет открывается исключительно для расчетов по распределению прибыли среди акционеров (участников). Наличие остатков на счету говорит о том, что банк принял решение об их распределении, но не утвердил выплату, поясняет партнер аудиторско-консалтинговой группы «Юникон» Денис Тарадов.
Из числа банков, принадлежащих «недружественным» нерезидентам, не выплачивали дивиденды, например, крупнейший иностранный банк в РФ Райффайзенбанк и ряд других кредитных организаций. Финансовый эксперт Андрей Бархота полагает, что «иностранные собственники, как правило, направляют прибыль в капитал кредитных организаций для активного расширения бизнеса, что в том числе способствовало бы поддержанию нормативов по капиталу».