Граждане остались наедине с накоплениями

Государство тратит все меньше денег на поддержку самостоятельного накопления гражданами пенсионных средств. Это связано со скорым завершением программы софинансирования добровольных взносов граждан в накопительную часть обязательного пенсионного страхования (ОПС). За семь лет ежегодные выплаты государства сократились более чем в четыре раза, до 3 млрд руб. Кроме того, социальный налоговый вычет явно недостаточен для побуждения граждан к накоплению на пенсию — по нему государство тратит несколько сот миллионов рублей в год.

Софинансирование за счет средств Фонда национального благосостояния (ФНБ) программы дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию приблизилось в прошлом году к историческому минимуму и составило 3 млрд руб. Такие данные приводит ПФР. Меньший объем выплат был только в момент запуска программы в 2009 году, когда ФНБ профинансировал добровольные взносы на 2,5 млрд руб. В 2013 году эта сумма достигала максимума — почти 13 млрд руб.

В прошлом году граждане перевели 3,4 млрд руб. в рамках добровольных страховых взносов, однако часть этих платежей вышла за установленные рамки, поэтому государство удвоило меньший объем от поступивших средств. Средний взнос участника программы, по данным ПФР, с показателей 2019 года вырос более чем на 7%, до 10,4 тыс. руб. Всего же взносы сделали более 320 тыс. человек. Кроме того, работодатели, участвующие в программе, в ее рамках направили на пенсионные накопления сотрудников 60 млн руб.

Поддержка самостоятельных накоплений также возможна за счет социального налогового вычета. Максимальная сумма по нему в совокупности с рядом других вычетов ограничена 120 тыс. руб. В целом даже по оптимистичным оценкам расходы государства на это не превышают несколько сот миллионов рублей в год. Так, по расчетам “Ъ” на основе данных Федеральной налоговой службы, в прошлом году суммарно граждане получили по индивидуальным декларациям такой налоговый вычет на страховые взносы, а также на взносы по негосударственному пенсионному обеспечению и по добровольным страховым взносам в размере 1,3 млрд руб. «Большая часть из этой суммы пришлась именно на страховки, если учитывать широкое распространение ИСЖ и НСЖ, а также активные продажи этих продуктов через агентские сети»,— полагает руководитель проекта Pensopathology Евгений Биезбардис.

«Софинансирование в рамках программы уже подходит к концу, а социальный налоговый вычет, учитывая и его размер, и сложность администрирования, очевидно, не выполняет функцию стимулирования самостоятельных пенсионных накоплений»,— говорит управляющий директор «Эксперт РА» Павел Митрофанов. Поэтому, по его словам, естественно, что несколько миллиардов рублей, направленных на поддержку пенсионных продуктов, не соответствует объемам и задачам этого рынка. «Впрочем, пенсионные накопления должны рассматриваться в контексте общего развития продуктов для долгосрочных накоплений, и в этом контексте явно, что сейчас государство делает выбор в пользу семейства ИИС»,— отмечает эксперт.

Шагом для поддержки самостоятельного накопления на пенсию могло бы стать увеличение размера социального налогового вычета или введение отдельного пенсионного налогового вычета (см. “Ъ” от 7 декабря 2020 года). Если на НПФ распространят функции налогового агента, полагает господин Биезбардис, это «многократно увеличит количество обращений за налоговым вычетом и реальную доходность клиентов фондов».