Спустя два года Центральный банк вновь вернулся к вопросу борьбы с вексельными схемами, применяемыми банками для раздувания капитала. В 2008 году кризис помешал регулятору ввести ограничения на использование таких схем. Между тем "зеркальные" векселя были обнаружены в том, что осталось от капиталов обанкротившихся в прошлом году банков Матвея Урина. Чтобы очистить банки от фальшивого капитала, ЦБ в ближайшее время намерен принять поправки, которые делают применение вексельных схем экономически бессмысленным.
О том, что Банк России подготовил поправки, направленные на ограничение использования банками "зеркальных" векселей для раздувания капитала, рассказал вчера первый зампред ЦБ Геннадий Меликьян. "Зеркальные" векселя — это ничем не обеспеченные точные копии обращающихся векселей, полностью совпадающих с реальными векселями по реквизитам. "Мы планируем прописать процедуры работы своих территориальных управлений по выявлению таких векселей и требовать по ним доначисления резервов (сейчас они составляют до 50% от суммы долга, который обеспечен векселем), а также вычета соответствующих позиций из капитала",— пояснил господин Меликьян. Соответствующие нормы будут прописаны в отдельном нормативном акте. Также будут изменены положение 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" и инструкция "Об обязательных нормативах банков" 110-И. По словам господина Меликьяна, эти документы уже подготовлены и могут быть приняты через месяц.
Внимание регулятора к проблеме вексельных схем привлекли результаты проверок в банках, входящих в финансовую группу Матвея Урина, объединявшую Славянский банк, Донбанк, банк "Монетный дом", Уралфинпромбанк и Традо-банк. Все эти банки лишились лицензий в конце прошлого года. В декабре глава ЦБ Сергей Игнатьев в интервью "Ъ" заявлял о том, что в ходе проверки ЦБ в Славянском банке и Традо-банке обнаружилось, что часть их активов была украдена. Прокуратурой было возбуждено уголовное дело по признакам преступления, касающегося изготовления и сбыта поддельных векселей Традо-банка на 214 млн руб. (см. "Ъ" от 17 января). "Мы запросили реквизиты векселей у банков по Москве и хотим сделать это по всей стране",— сообщил господин Меликьян.
Регулятор отмечает увеличение случаев использования "зеркальных" векселей: бумаги с одними и теми же реквизитами все чаще обнаруживаются у разных банков, сетует господин Меликьян. Как показывают проверки векселей, некоторые недобросовестные банки "просто используют хорошие ксерокопии". В ЦБ не раскрывают объем выявленных вексельных схем. По данным на 1 января 2011 года, общий объем векселей банков составил 330 млрд руб., увеличившись за прошлый год на 41%. Сейчас реальных инструментов борьбы с "зеркальными" векселями у регулятора практически нет. ЦБ может лишь обязать банк предоставить достоверную отчетность, и в случае если она покажет нарушение обязательных нормативов (например, достаточности капитала), применить к банку санкции.
Впервые с "зеркальными" векселями ЦБ столкнулся в 2004 году, однако случаи их выявления были единичными. Но уже в 2008 году ЦБ отметил резкое увеличение их использования банками. Тогда же ЦБ сообщил о намерении разработать критерии отнесения банковских векселей к "зеркальным" и разработать поправки, требующие доначисления резервов и вычета соответствующих позиций из капитала, однако эта инициатива так и не была реализована из-за кризиса, в ходе которого банки испытывали серьезные трудности с достаточностью капитала.
Нынешние поправки ЦБ будут распространяться на все виды векселей на балансах банков. Кроме того, в отличие от инициативы 2008 года, ЦБ намерен дать возможность банку, на балансе которого обнаружены "зеркальные" векселя, доказать подлинность бумаг, что позволит избежать санкций. По словам господина Меликьяна, при выявлении подозрительных бумаг на балансах банков территориальные управления будут давать банку предписание с требованием предоставить подтверждение их подлинности от эмитента. В случае если банк не выполнит требование ЦБ, ему придется доначислить резервы и уменьшить капитал. Таким образом, применение такого рода схем будет лишено экономического смысла.
"Сейчас рассматривается возможность увеличения минимального размера капитала до 300 млн руб. с 2015 года, и неудивительно, что в связи с этим возрастет число схем, направленных на раздувание капитала, в том числе и вексельных, и ЦБ необходимы инструменты против таких схем,— говорит бухгалтер банка "Авангард" Владимир Андреев.— Добросовестным банкам, на балансе которых находятся реальные векселя, опасаться нечего, ведь регулятор дает возможность доказать подлинность векселя".