Опубликовав закон о налоговой полиции и завершая тем самым начатый в Ъ #25 рассказ об изобилии контролирующих денежную сферу организаций, мы решили для полноты картины опубликовать малоизвестный документ ЦБ о порядке проверок коммерческих банков.
Сразу обращаем внимание на подпункт б) пункта 6 Положения ЦБ о своем инспектирующем управлении. В соответствии с этим подпунктом ЦБ фактически дает контролерам право проверять не только банки, но и их учредителей и акционеров, а также, что особенно важно, — клиентов.
Правомочность подобного "захода" ЦБ весьма сомнительна. С какой стати клиенты банков должны проверяться? И позволят ли они себя проверять? Ведь по установленному порядку в части проверок и предоставления информации все расписано: что и по какой форме предоставляется налоговым службам, что банку, что Госкомстату. Инспектирующего управления ЦБ, насколько нам известно, в списке проверяющих и получающих информацию организаций нет. Конечно, контролеры могут в принципе надавить на банк и получить интересующую информацию. Но это уже неспортивно.
Кроме того, имеет смысл обратить внимание на пункт 10 Положения. Он указывает, что проверки комбанков проводятся по утвержденным ЦБ правилам. Очень интересно, что это за правила и почему они не подверстаны к положению об инспектирующем управлении? Во всяком случае, может быть имеет смысл перед тем как начинать сотрудничество с инспекторами, попросить у них эти правила и внимательно с ними ознакомиться.