Методика подготовки рейтинга
Объектом исследования являются компании нефинансовой сферы, зарегистрированные в Северо-Западном федеральном округе и обеспечившие выручку за прошедший год не менее 1 млрд рублей. Исключаются городские и федеральные государственные унитарные предприятия.
Источник базовых показателей — система профессионального анализа рынков и компаний «СПАРК-Интерфакс» (www.spark-interfax.ru), основными партнерами которой являются Федеральная налоговая служба и ее Государственный инфоресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности (ресурс БФО), Федеральное казначейство, Верховный суд РФ, Центральный банк, Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и другие, в числе которых министерства и ведомства, ключевые СМИ и сами компании.
Мы исследуем отчетность по Российским стандартам бухгалтерского учета, неконсолидированную. В рейтинге могут встречаться юридические лица, входящие в один холдинг или группу компаний, если каждое из них удовлетворяет входным параметрам.
В выборку включены только фирмы, существующие на рынке не менее трех лет. Компании ранжируются по абсолютному показателю прироста выручки за последние два года. Те организации, выручку которых за 2018 или 2020 год система не показала, не учитываются. Опубликован топ-100.
Показатели рентабельности рассчитаны сотрудниками редакции на базе чистой прибыли компаний за последние три года. При желании читатель может рассчитать рентабельность, опираясь на величины валовой прибыли, также приведенные в таблице. Данные скомпонованы по наименованию показателя, чтобы прослеживалась их динамика из года в год.
Рентабельность реализации — отношение чистой прибыли за период к выручке за период. Данный показатель дает представление о том, какова доля чистой прибыли в каждом рубле выручки компании.
Рентабельность активов — отношение чистой прибыли за период к величине активов на конец периода. Дает представление, сколько рублей чистой прибыли приходится на рубль активов.
Рентабельность собственного капитала — отношение чистой прибыли за период к величине собственного капитала на конец периода. Показывает, сколько рублей чистой прибыли приходится на рубль собственного капитала.
Результаты
Впервые за то время, что мы используем для анализа выгрузку из СПАРК, а не запрашиваем данные у самих компаний (в 2014 году это позволило сравнить тысячи предприятий вместо семидесяти добровольцев в 2013-м), на первой строчке рейтинга по изменению объемов бизнеса в ретроспективе двух лет — не юридическое лицо сети «Пятерочка» или дочерние структуры «Газпрома». И если «Агроторг», заметим, с выручкой за прошлый год, вдвое превысившей оборот победителя, остался в топе, то ПАО «Газпром нефть» вместе с другими завсегдатаями «динамичной» сотни (такими как ООО «Лукойл-Коми», ООО «Новатэк-Усть-Луга», АО «Группа “Илим”» и АО «Авиакомпания “Россия”») ушла в самый конец списка из почти 3 тыс. юрлиц: в 2020 году в сравнении с 2018-м в десятках и сотнях миллиардов измерялись их потери.
Во главу рейтинга встала Кольская горно-металлургическая компания. По неочищенной выручке за пару лет «дочка» «Норильского никеля» прибавила 618,6 млрд рублей — и в прошлом, и в 2019 году она более чем втрое росла по отношению к году ранее. Исключая НДС и акцизы, в 2020-м КГМК выручила 674,7 млрд рублей (против 208,6 млрд в 2019-м). Львиная доля этой суммы — более 39% — приходится на продажи палладия и соединений: за год компания семикратно нарастила объем их реализации (264,6 млрд рублей против 36,5 млрд), следует из пояснительной записки к бухгалтерской отчетности.
Однако цены на палладий падают, что, по мнению экспертов, связано с сокращением объемов выпуска автомобилей на двигателях внутреннего сгорания, а также с возможностью замены этого металла на более дешевые при изготовлении катализаторов (например платину). «Норникель», в частности, двукратно скорректировал прогноз по дефициту на рынке палладия в этом году — с 900 тыс. унций до 400–500 тыс. Тем временем объем продаж по платине КГМК в 2020-м возрос в пять раз, с 5 млрд рублей на конец 2019 года до 25,6 млрд рублей.
Кольская ГМК зарегистрирована в городе Мончегорске Мурманской области, и таким образом впервые за много лет лучший прирост в СЗФО показывает предприятие, налоги которого поступают не в бюджет Петербурга. Такие компании составляют примерно четверть опубликованной сотни, и самой многочисленной в этой группе пока остается Ленинградская область.
Значительная часть, около 40 имен, перекочевала в рейтинг из прошлогоднего исследования. Среди новых интересно появление нескольких компаний дорожного строительства на фоне выбывания из списка крупнейшего игрока этого рынка АО «ВАД» (выручка 85 млрд рублей в 2020 году против 81,7 млрд в 2018-м); предприятий питания и доставки продуктов (в частности, созданное в 2018 году ООО «СРП» объединяет рестораны McDonald’s на Северо-Западе России, а ООО «Умный ритейл» представляет сервис «Самокат», в который в 2020 году инвестировало СП «Сбера» и Mail.ru Group); ритейлеров, таких как ООО «Торгсервис78», юрлица жесткого дискаунтера «Светофор»; и, конечно, компаний, связанных со здравоохранением в самом широком смысле: БСС, «Хеликс», «Гротекс», «МФК Северо-Запад» и ООО «Лентехстрой», в последние годы получающего крупнейшие подряды на строительство государственных медицинских объектов в Петербурге.
