Сегодня вторник, и вашему вниманию предлагается очередной обзор правил открытия и ведения счетов в иностранных банках. Мы приносим читателю извинения за неожиданное изменение в расписании. Вместо того, чтобы отправиться на солнечный Кипр, наш корреспондент, расставшись с голландскими мельницами и тюльпанами, по ошибке переехал границу и оказался в соседней Германии. На корреспондента наложено взыскание. На следующей неделе мы доберемся и до Кипра, чего бы нам это ни стоило. Далее — по расписанию.
По мнению экспертов, немецкие банки отличаются консерватизмом, а люди, в них работающие, — осторожностью, пунктуальностью и уважительным отношением к закону.
Немецкие банки открывают своим клиентам счета двух видов — текущие и депозитные. Правила открытия счетов для резидентов просты и почти не отличаются от правил, действующих в соседних странах. Частные лица заполняют специальную форму и предъявляют паспорт. Фирмы вместо паспорта представляют в банк свидетельство о регистрации в Торгово-промышленной палате Германии и документы, удостоверяющие право директора распоряжаться счетом.
Для иностранцев никаких формальных ограничений нет. Вы показываете заграничный паспорт и открываете счет. В некоторых банках вам даже могут открыть счет заочно. Иностранная фирма, как правило, предъявляет нотариально заверенное свидетельство о регистрации, устав и опять же документы, уполномочивающие директора распоряжаться счетом. Однако... Солидные немецкие банки - не будем показывать пальцем, но прежде всего, это относится к тройке "гросс-банков" — Dresdner Bank, Deutsche Bank и Commerzbank — прекрасно знают о том, что российским гражданам и фирмам не разрешено открывать счета за границей без письменного согласия Центрального банка России. В представительстве Deutsche Bank нашего корреспондента, пытавшегося узнать что-нибудь о правилах открытия счетов в Германии, сурово отчитали — "знаем мы зачем вам это нужно" — и велели больше с такими вопросами не приходить. Счета, мол, открываем только тем, у кого есть разрешение.
Впрочем, "нормальные герои всегда идут в обход". Открыть счет за границей российский предприниматель легко может через "офшорную" компанию. Немцы, в свою очередь, знают и об этом. Банки по-разному относятся к "офшорным" компаниям с гражданами СНГ во главе. Так например, несмотря на то, что в Dresdner Bank полагают, что открытие счета такой компании не противоречит германскому законодательству, однако открывают счета все-таки неохотно, осторожничают и выжидают. При этом большое значение имеет такое обстоятельство, как знание банком конкретного клиента. Скажем, если гражданин России раньше уже имел счет в Dresdner Bank, ему сравнительно легко удастся открыть счет для фирмы, директором которой он станет. Незнакомому клиенту сделать это труднее.
Немецкие банкиры вообще с большой осторожностью, а то и с недоверием относятся ко всему незнакомому и непривычному. Есть весьма характерные примеры. В каждой "офшорной" зоне комплект регистрационных документов фирмы имеет свои особенности. Так вот если немецкий банк "привык", скажем, к гибралтарскому варианту, то он запросто может завернуть документы точно такой же компании с острова Мэн.
Кроме всего прочего, надо учесть и то, что порядок открытия счетов в филиалах может отличаться от порядка, принятого в головном офисе, и очень многое, повторим еще раз, будет зависеть от отношений с конкретным клиентом.
И вот — счет открыт. Немецкие банки не требуют от клиента внесения минимального остатка для открытия и поддержания счета. Следует также понимать, что счет, на котором нет денег, может быть закрыт банком в том случае, если в течение двух-трех месяцев по счету нет операций, и клиент не обратился в банк с просьбой о продлении.
Счетом управляют подписанными поручениями, при этом поручения можно передать банку по факсу. В последнем случае клиент и банк заключают особый договор, который снимает с банка ответственность за ущерб, наносимый владельцу счета. Это если какой-нибудь незнакомый человек поуправляет счетом по факсу без вашего ведома. Часто делают и так: передают поручение по факсу, а затем подтверждают его по телефону.
Как владелец счета вы имеете право получить чековую книжку. Те, кому надо, всегда смогут проверить, обеспечен ли ваш чек деньгами, по компьютеру или по телефону.
Немецкие банки берут с клиентов комиссию за обслуживание счета, за конвертацию поступающих сумм в иностранной валюте, а также в возмещение расходов по переводу денег. Например, Dresdner Bank взимает DM 20 в месяц за обслуживание счета, DM 7 - за конвертацию сумм до DM 28.000 ($ 19.000) и 0,25 промилле от конвертируемой суммы свыше DM 28.000.
Весьма популярная у немцев Frakfurter Sparkasse (германский аналог нашего Сберегательного банка) за обслуживание счета берет DM 7,5 в месяц. Плата за конвертацию марок в иностранную валюту при переводах за рубеж - DM 2,5 при суммах меньше DM 300 ($ 205) и 0,25 промилле от конвертируемой суммы свыше DM 300.
Мультивалютные счета открываются германскими банками по желанию клиента, за их обслуживание платить надо столько же, сколько и за обслуживание счетов в немецких марках.
С кредитными карточками дела обстоят точно так же, как и в сопредельных странах. Для того, чтобы выдать вам карточку, банк должен хорошо вас знать и быть уверенным в вашей платежеспособности. Как правило, карточку получают после того, как депонируют на счете DM 30.000-40.000 ($ 20.500-27.000) и докажут банку, что получаемый доход вполне достаточен для покрытия возможных убытков.
Формально закон гарантирует неразглашение сведений о вашем счете. Такая информация может быть предоставлена заинтересованным организациям только в том случае, если на клиента заведено уголовное дело в Германии. Однако Германией заключены с некоторыми странами соглашения о взаимном раскрытии счетов частных лиц и фирм, уклоняющихся от уплаты налогов. Заключение подобных соглашений не афишируется. Но по мнению экспертов, есть все основания полагать, что между Германией и Россией такое соглашение существует.
Кстати, о налогах: налог на прибыль достигает в Германии 40 процентов. Доходы, полученные в виде процентов по вкладам, отдельным налогом не облагаются, а включаются в валовую прибыль компании. Иностранцы-владельцы депозитных счетов налогов в Германии не платят. Процент по текущим счетам, как правило, не начисляется. По депозитным счетам банки начисляют от 7 до 13 процентов годовых в зависимости от срока.
Сегодня открыть счет в Германии стоит $ 400-600. В частности, на открытии счетов в немецких банках специализируется АО "НПК-Веста" (тел.(095)200-05-62).