Верховный суд Карачаево-Черкесии вынес приговор в отношении фигурантов громкого дела о незаконном получении из бюджета налога на добавленную стоимость. Все девять обвиняемых, среди которых сотрудники налоговых органов республики и представители бизнеса, признаны виновными в мошенничестве в особо крупном размере и приговорены к различным срокам наказания от 4 до 11 лет. Кроме того, суд удовлетворил гражданские иски, заявленные прокуратурой на сумму более 65 млн руб.
Уголовное дело по факту незаконного возмещения налога на добавленную стоимость (НДС) было возбуждено Главным управлением МВД России по СКФО еще в 2010 году. Основанием для этого стали данные по начислениям налога на добавленную стоимость, которые главк запросил во всех субъектах СКФО. Данные по Карачаево-Черкесии за 2009 год заставили оперативников усомниться в их подлинности. Выяснилось, что за один и тот же период, при практически нулевом проценте взимаемого по республике НДС, его возмещение составляет сотни млн руб. Проверка показала также, что практически все факты возмещения проходили через межрайонную ИФНС РФ №4 по КЧР.
В октябре 2010 года по вскрывшимся фактам было возбуждено уголовное дело в отношении руководителя инспекции Заремы Кятовой, начальника отдела камеральных налоговых проверок Шамиля Кемова, налогового инспектора Владимира Ламкова, а также генерального директора ООО «Нэльмэс» Натальи Вотинцевой. По версии следствия, они вступили в преступный сговор по незаконному возмещению НДС путем «изготовления подложных отчетных бухгалтерских документов. Фигурантам дела были предъявлены обвинения в злоупотреблении и превышении должностных обязанностей и мошенничестве в особо крупном размере (ч. 3 ст. 285, п. «в» ч. 3 ст. 286, ч. 4 ст. 159 УК РФ). Позднее к ним добавилась еще одна статья — «организация преступного сообщества или участие в нем» (ст. 210 УК РФ). В июне текущего года дело в отношении госпожи Кятовой и еще восьмерых участников «преступного сообщества» было передано в Верховный суд КЧР.
В ходе прений государственный обвинитель потребовал признать подсудимых виновными по всем пунктам предъявленного им обвинения и назначить наказание от 5 до 18 лет с денежными штрафами от 300 тыс. до 1 млн руб. Несмотря на то, что кроме Натальи Вотинцевой и Курмана Лепшокова, которые признали свою вину частично, остальные обвиняемые заявили о своей полной невиновности, суд решил, что собранные следствием материалы позволяют считать доказанными факты незаконной деятельности подсудимых. По мнению суда, Зарема Кятова и Шамиль Кемов, с использованием своего служебного положения и действуя в составе организованной группы с Русланом Гогуевым, Константином Лещенко, Шамилем Хачировым, Курманом Лепшоковым и Натальей Вотинцевой, совершили хищение федеральных бюджетных средств путем обмана, способом незаконного возмещения налога на добавленную стоимость ООО «Гранд-Инвест», ООО «Нальмэс» и ООО «Диксон» в особо крупном размере. При этом Зарема Кятова, Шамиль Кемов и Владимир Ламков злоупотребили своими должностными полномочиями при проведении камеральной налоговой проверки этих предприятий и принятии решения о возмещении НДС. Общий ущерб бюджету Российской Федерации от этих действий составил, по данным следствия, более 65 млн руб. Однако суд признал, что часть обвинений не была подтверждена материалами дела, и оправдал подсудимых по статье «подделка официальных документов» (ч. 1 ст. 327 УК РФ) и «организация и участие в преступном сообществе» ( ч. 1, ч. 3 ст. 210 УК РФ). В результате госпоже Кятовой назначено наказание в виде 11 лет лишения свободы. Ее бывшим сослуживцам — Руслану Гогуеву, Шамилю Кемову и Владимиру Ламкову суд назначил соответственно от 10 лет 6 месяцев до 3 лет 8 месяцев лишения свободы. Предпринимателям, участвовавшим в преступных схемах получения НДС, суд также определил сроки заключения от 8 лет 6 месяцев до 4 лет. Кроме того, суд удовлетворил гражданские иски, заявленные прокуратурой, и взыскал с осужденных в пользу Федерального бюджета РФ 65,234 млн руб.