МВД РФ завершило расследование громкого уголовного дела об уклонении от уплаты налогов, обвиняемыми по которому проходят глава инвестиционного фонда Hermitage Уильям Браудер и аудитор этой компании Сергей Магнитский. Это дело получило международный резонанс после того, как в ноябре 2009 года господин Магнитский умер в СИЗО «Матросская тишина» от острой сердечной недостаточности.
Уильям Браудер и Сергей Магнитский обвиняются по ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере, совершенное группой лиц по предварительному сговору). По версии следствия, господин Браудер, будучи руководителем зарегистрированного в офшорной зоне на острове Гернси фонда Hermitage, стремясь обойти действовавший в России до 2006 года запрет на покупку иностранцами акций «Газпрома», использовал криминальную схему, которую разработал Сергей Магнитский. Акции приобретались не на фонд, а на контролируемые им московское ООО «Камея» и калмыцкие фирмы «Дальняя степь» и «Сатурн Инвестментс».
При этом штат этих фирм состоял из инвалидов, страдающих психическими заболеваниями. По версии следствия, реальной работы инвалиды не выполняли, зато их присутствие в штате позволяло незаконно резко снизить выплаты по налогу на прибыль — с 35% до 5% — при выводе денег за рубеж. Всего, по данным следствия, подконтрольные фонду фирмы недоплатили в бюджет более 2 млрд руб. После смерти в ноябре 2009 года Сергея Магнитского расследование в отношении его было прекращено. Но затем в июле 2011 года решение Конституционного суда, отменившего нормы Уголовно-процессуального кодекса, позволявшие следствию и судам прекращать уголовные дела в связи со смертью подозреваемых и обвиняемых без согласия их родственников, привело к возобновлению уголовного дела в отношении аудитора и объединению его с делом в отношении Уильяма Браудера.
В свою очередь, представители фонда Hermitage утверждают, что следователь, расследовавший громкое дело, не дал адвокатам до конца ознакомиться с материалами дела. Действия следователя были обжалованы у его руководства и в прокуратуре, однако там его решение поддержали. «МВД России объявило о завершении посмертного уголовного дела в отношении юриста фонда Hermitage Сергея Магнитского и в ближайшее время намерено направить его прокурору для подписания обвинительного заключения»,— утверждают в фонде.