Виды сделок
Таким образом, факторинг позволяет быстро и оперативно решать главную проблему быстро развивающихся малых и средних компаний — дефицит оборотных средств. Преимуществом факторингового обслуживания, скажем, перед банковским кредитованием, является то, что оно не требует открытия расчетного счета в банке, гарантий исполнения обязательств, накопления истории оплат до начала финансирования, залогового обеспечения и страхования товара.
Существуют несколько видов факторинговых сделок. Например, сделки с регрессом (recourse factoring, поставщик обязуется возместить все деньги, полученные от Фактора, если покупатель не расплатится за поставленную ему продукцию по истечении отсрочки оплаты или льготного периода) и без регресса (non recourse factoring, риск неоплаты со стороны дебитора ложится на Фактора). Также факторинг может быть открытым (disclosed factoring, покупатель уведомляется о переуступке права денежного требования Фактору и переводит деньги на его счет) и закрытым (undisclosed factoring, конфиденциальный, покупатель не ставится в известность о заключении договора с Фактором и переводит платежи поставщику, который затем перечисляет их Фактору). Еще одна классификация — внутренний (domestic factoring, когда все участники сделки находятся в одной стране) и внешний (international factoring, делится на импортный и экспортный). Существует также реверсивный факторинг (поставщика финансирует Фактор, заключивший договор с покупателем-дебитором). На рынке имеются немало продуктов, которые синтезируют несколько видов, например, экспресс-факторинг (быстрый и упрощенный порядок выдачи финансирования) или дисконтирование счетов (поставщик продает счет-фактуру факторинговой компании с правом регресса, на конфиденциальной основе и со скидкой).
В конце мая "Национальная факторинговая компания" (НФК) предложила рынку новую услугу — предпоставочный факторинг. Если при обычном факторинге клиент получает финансирование при предъявлении платежных требований дебиторам (то есть товар уже поставлен, но еще не оплачен), то предпоставочный факторинг в полном соответствии со своим названием — это финансирование предъявленных заказов со стороны будущих покупателей.
Продукты, относящиеся к выше перечисленным видам, принято считать в международной практике классическими (full factoring). Они ориентированы в основном на малый и средний бизнес.
Существует еще финансирование под уступку активов (assets based lending, когда помимо уступки дебиторской задолженности собственник активов может получить дополнительное финансирование от факторинговой компании, временно передав другие материальные активы) и финансирование под уступку денежного требования (invoice discounting, когда сервисная составляющая сведена к минимуму, по сути, покупка дебиторской задолженности), ориентированные главным образом на крупные компании, располагающие достаточными собственными ресурсами как для администрирования дебиторской задолженности, так и для анализа кредитоспособности своих клиентов.
Факторинг является частью обширной индустрии commercial finance.