Банкиры профильтровали стоки

Как выяснил “Ъ-Черноземье”, Левобережные очистные сооружения (ЛОС) Воронежа рискуют остаться без земли, части зданий и канализационных сетей в результате судебного спора с разорившимся ПВ-банком из Ульяновска. Владельцы коммунального предприятия использовали в бизнесе схему, при которой практически все активы не принадлежали ООО «ЛОС», а брались в аренду у формально не связанной с ними компании. Это позволило предприятию работать и после банкротства ООО, после регистрации абсолютно идентичного юрлица. При этом на старом осталось более 300 млн руб. долгов. Взявшее управление над ПВ-банком Агентство по страхованию вкладов (АСВ), по мнению экспертов, разобралось в «примитивной схеме сокращения рисков» и теперь пытается взыскать активы у владельцев ЛОС.

Арбитражный суд Воронежской области после нескольких переносов заседаний в начале июня может рассмотреть поданное в январе заявление ульяновского ПВ-банка (после отзыва лицензии в 2012 году от его лица выступает госкорпорация «АСВ») о привлечении к субсидиарной ответственности конечных собственников ООО «ЛОС». Это одно из трех основных юрлиц Левобережных очистных сооружений Воронежа, находящееся с января 2016 года в конкурсном производстве.

АСВ требует взыскать в сумме 248,47 млн руб. с еще двух юрлиц очистных и четырех человек из группы конечных бенефициаров. Речь идет о «клоне» банкротящегося ООО «ЛОС», который сейчас и управляет очистными; о близком к двум ЛОС ООО «Синтез инвест», собственнике имущества очистных; о генеральном директоре работающих ЛОС и бывшем главе банкротящихся Игоре Житарюке, а также о бизнесменах Евгении Макринове, Константине Никифорове и Тимуре Бакирове.

Если иск будет удовлетворен, к АСВ может перейти личное имущество предпринимателей, а главное — четыре участка общей площадью 325,22 тыс. кв. м на улице Балашовской в Левобережном районе Воронежа, где расположены очистные сооружения, одно из административных зданий и сеть канализации. По данным Росреестра, упомянутые в материалах суда кадастровые номера участков относятся к предприятию. Но ни они, ни какое-либо оборудование или здания очистных никогда не были собственностью обоих ЛОС, сказано в заявлении АСВ о привлечении фактических владельцев предприятия к ответственности. Именно из-за отсутствия на банкротящемся юрлице имущества расчеты с кредиторами не удается завершить уже около четырех лет.

Как следует из материалов суда и АСВ, владельцы очистных сооружений использовали бизнес-модель из трех юрлиц, при которой все риски (в том числе долги по налогам и перед подрядчиками, штрафы Росприроднадзора) возлагались на не имевшее имущества ООО «ЛОС» (до продажи в 2009 году принадлежало заводу «Воронежсинтезкаучук» холдинга «Сибур»). Оно брало активы очистных в аренду у ООО «Синтез инвест» (тоже бывшая структура завода). После появления у ЛОС проблем с возвратом кредита ПВ-банка на 40 млн руб. его собственники оперативно зарегистрировали через цепочку формально не связанных друг с другом фирм еще одно ООО «ЛОС». В адрес старого при этом «Синтез-инвест» подал банкротный иск из-за «долга по аренде» в 16,06 млн руб. Такая схема «позволяет в случае проблем с оплатой поставщикам, работникам или бюджету в короткие сроки поменять рисковое юрлицо, обанкротив предыдущее. И продолжить деятельность, не утрачивая активы, прилежащие безрисковому юрлицу», — говорится в заявлении АСВ о привлечении к субсидиарной ответственности.

Имущество бенефициаров компании и ту часть недвижимости, которую могут потерять «Синтез инвест» и работающие ЛОС, с начала этого месяца запрещено продавать, дарить, сдавать в аренду или использовать как залог, но можно продолжать использовать. Общая сумма арестованного имущества — более 368 млн руб., в том числе спортивные автомобили господина Бакирова. Арест был наложен в рамках иска о субсидиарной ответственности, но по требованию не АСВ, а опередившей агентство ФНС. Она является основным кредитором компании с 123,62 млн руб. требований из 303,93 млн (по состоянию на начало апреля).

Остальные долги приходятся преимущественно на подрядчиков очистных. В документах АСВ сообщается, что перед банкротством старое ООО «ЛОС» якобы заключило договоры на капремонт оборудования, принадлежащего «Синтез инвесту». После того как работы были выполнены, компания с долгами перед подрядчиками ушла в банкротство, а отремонтированное имущество осталось на другом юрлице.

Знакомый с делом источник “Ъ-Черноземье” сообщил, что предприниматели уже начали обсуждать с налоговиками возможность снятия ареста. В управлении ФНС по Воронежской области ситуацию не комментируют. Если банку удастся привлечь бенефициаров и юрлиц к субсидиарной ответственности по долгам банкротящегося ЛОС, «их взыскание будет обращено на то имущество, которое было арестовано», говорится в материалах арбитража.

В АСВ не стали комментировать планы по использованию земли под очистными в случае успеха иска, пояснив, что представят свою позицию на июньском заседании суда.

Гендиректор ЛОС Игорь Житарюк заверил “Ъ-Черноземье”, что на деятельности предприятия «арест имущества никак не скажется». Вариант взыскания земли под очистными в пользу банка он «даже не рассматривает»: «Суммы иска и обременения несопоставимы. Сейчас наши юристы готовятся к оспариванию». Господин Макринов первым из бенефициаров уже подал в арбитраж апелляционную жалобу на арест активов.

Бывший руководитель управления ФНС по Воронежской области, эксперт по налоговому праву Сергей Дуканов отмечает, что «схема с несколькими юрлицами, которую использовали для уклонения от уплаты налогов и сокращения рисков, стара и примитивна». «Долгое время она работала, потому что в суде было крайне сложно доказать аффилированность конечных владельцев с компанией-должником, а особенно необходимость наложения ареста на их имущество. Возможно, нынешняя ситуация — один из первых таких успехов налоговых органов в Воронежской области в суде, хотя законодательство не менялось, эти нормы действуют еще с середины 90-х», — пояснил господин Дуканов.

Арбитражный управляющий, директор воронежского филиала СРО «Авангард» Игорь Вышегородцев считает, что у ФНС больше шансов получить активы очистных сооружений, чему у АСВ: «В пользу того, по чьему иску наложен арест, и осуществляется взыскание. К тому же роль может сыграть региональный аспект — агентство в Москве, а компания, суд и налоговики — в Воронеже».

Сергей Калашников