Юридические риски и их преодоление: Практические советы для бизнеса

Дробление бизнеса. Применяется крупным бизнесом для того, чтоб оставаться на упрощенном режиме налогообложения. Фактически создается несколько ИП, однако аффилированность компаний доказать просто.

Налоговый туризм. Российские регионы разрабатывают различные методики привлечения бизнеса. Зачастую они связаны с уменьшением налоговых ставок. Это привело к тому, что многие предприятия начали перерегистрироваться в других регионах, чтобы уменьшить налоговые отчисления. С точки зрения государства это является нарушением, особенно если бизнес фактически не переезжает в новый регион и не ведет там деятельность.

Найм на работу самозанятых. Это позволяет сэкономить на страховых взносах и НДФЛ, однако вызывает риск проверок со стороны государственных органов.

Совершение фиктивных сделок, что ведет к обналичиванию, то есть попыткам узаконить неправомерно полученные средства.

разработать план действий на случай прихода проверяющих, с целью исключения паники среди сотрудников, утери рабочей документации и организации грамотного процессуального взаимодействия;

привлечь к своей подготовке адвоката, который в трудную минуту сможет оперативно приехать к вам на помощь и зафиксировать действия проверяющих;

провести с сотрудниками совещание, на котором обсудить возможные сценарии проведения проверок. Назначить ответственного представителя, который будет координировать действия сотрудников в случае прихода проверяющих, а также незамедлительно уведомит руководство и адвоката;

сократить количество документации, находящейся в офисе, а также обеспечить хранение архива вне юридического адреса вашей компании;

организовать облачное хранение необходимой документации на случай изъятия электронной техники.

Финансовый риск. Это прямые финансовые убытки для предприятия. Они могут возникать из-за серьезных нарушений условий договоров (например, пропущенные сроки на выполнение работ, неисполнение взятых на себя финансовых обязательств) и из-за других обстоятельств (банкротство одного из участников договора, задержка с расторжением договорных отношений). В большинстве случаев любые нарушения договорных условий в той или иной мере наносят финансовый ущерб.

Юридические риски. Они связаны с потенциальными судебными разбирательствами, которые могут повлечь за собой не только дополнительные судебные расходы, но и репутационные потери.

Риски, связанные с безопасностью. Возникают, если доступ к чувствительной информации получают третьи лица, происходит утечка данных или разглашаются конфиденциальные положения контракта.

Операционные риски. Являются результатом низкой эффективности процессов управления, что может сказаться на исполнении контрактных обязательств и конечных результатах работы. Самый яркий пример – отсутствие связи между разными подразделениями, из-за чего работа по проекту может приостановиться на неопределенный срок.

Тщательная проверка потенциального партнера. Не стоит заключать контракт с номинальным генеральным директором или юридическим лицом, находящимся в процессе банкротства. Это значительно увеличивает риски при работе на проекте.

Тщательное следование законодательным нормативам и отслеживание любых изменений в законодательстве и судебной практике. В теории, в контракт можно включить самые различные условия работы. Однако, если будет выявлено, что хотя бы одно из них нарушает закон, договор может быть признан юридически ничтожным.

Тщательная проработка условий договора. Необходимо особое внимание уделить тем моментам, которые несут риск финансовых потерь. Цена контракта, например, должна соответствовать рыночным условиям, при намеренном кратном завышении или занижении цены договора, возникают риски дальнейшего оспаривания такого договора со стороны налоговых органов, учредителей( акционеров) и кредиторов самих контрагентов. При этом для цены контракта возможно предусмотреть условие об ее изменении из-за уважительных причин (например, резкое подорожание материалов или необходимость в привлечении дополнительных работников, ежегодное изменение цены с оглядкой на инфляционные процессы). Отдельно необходимо проработать условия о неустойке за ненадлежащее исполнение обязательств, условия о неустойке должны быть разумными и взаимными, без создания преимуществ для одной из сторон.

Создание грамотной системы управления. За реализацией контракта необходимо следить на всех этапах работы. Это поможет своевременно выявлять потенциальные риски и минимизировать их.

Потребитель может предъявить требования по качеству товара не только продавцу или изготовителю товара, но и учредители, руководителю юридического лица. Таким образом организована «борьба» с серыми схемами бизнеса, когда юридические лица банкротят, чтобы не нести ответственность. Теперь подобные «серые» схемы сильно усложнились и надеяться

Декретом введен новый субъект ответственности – Поставщик. Фактически раньше организации которые занимались организацией продаж и распространения продукции не несли ответственность за ее качество, так как не являлись ни продавцами, ни изготовителями, ни импортерами. На сегодняшний день Дистрибьютор товаров также сталкивается с рисками предъявления требований относительно качество продукции.

Введен четкий критерий определения существенного недостатка товара. Раньше для определения существенного недостатка в связи с дороговизной устранения не имелось четких правил, судебная практика складывалась то в одну, то в другую сторону. Теперь в случае, если стоимость устранения недостатка превышает 30% от стоимости товара – его признают существенным.

Изменен максимальный срок устранения недостатков. Срок устранения сокращен с 45 дней, до 14. Соответственно для обеспечения соблюдения этих требований необходимо менять бизнес схемы, логистику.