статистика
Несмотря на рекордные пошлины на экспорт нефти и нефтепродуктов, экспорт нефти из России в первом полугодии 2006 года практически не сократился. 124,9 млн тонн поставок (-0,1% в сравнении с тем же периодом 2005 года) принесли экономике РФ $49,54 млрд. Разница между ценой Urals на мировых рынках и фактическими ценами контрактов российских компаний снижается, несмотря на борьбу с трансфертными ценами, оптимизацией налогообложения и ростом оборотов трейдеров, медленно — около 10% против 15% три года назад.
В конце прошлой недели Росстат опубликовал аналитический отчет о состоянии рынка нефти и ее экспорта в первом полугодии 2006 года. Несмотря на то что на этот период пришелся пик налогообложения на нефтяном рынке (оно, кстати, продолжает усиливаться — с 1 августа действует рекордно высокая экспортная пошлина на вывоз сырой нефти, $216,4 за тонну, с 20 августа рекордно вырастут пошлины на нефтепродукты и некоторые виды продукции нефтеоргсинтеза), серьезных признаков рецессии в отрасли пока не отмечается. Добыча нефти за полугодие выросла к аналогичному периоду 2005 года на 2,3%, экспорт к тому же периоду в натуральном выражении сократился на 0,1%. Доля экспорта в добыче сокращается достаточно медленно — в первом полугодии 2006 года она составляла 53%, год назад — 55%.
Судя по всему, государство уже сейчас считает уровень налогообложения нефтяной отрасли близким к предельному. С 2007 года, вне зависимости от уровня цен на нефть, Минфин с помощью ряда мер (дифференцированный НДПИ, изменения в администрировании НДС и т. п.) намерен снизить налоговую нагрузку на 0,5% ВВП. Согласно прогнозам Минфина, в 2006 году поступления от НДПИ составят 4,4% ВВП, к 2009 году они должны сократиться в ВВП России до 2% при не слишком значительном повышении акцизов на продукцию нефтепереработки. Скорее всего, определенная депрессия в нефтяной отрасли все-таки будет зафиксирована во втором полугодии 2006 года.
В денежном выражении экспорт принес всем экспортерам рекордные продажи. Если в первом полугодии 2005 года на счета предприятий поступило от экспорта нефти $32,50 млрд, в первом полугодии 2006 года — $49,54 млрд (с учетом поступлений на транзитные счета — на текущие счета перечислены $43,38 млрд). Это абсолютный рекорд для российской экономики, с таким потоком нефтедолларов экономика России еще не сталкивалась: рост "год к году" составляет сейчас 60%.
Отметим, в июне фактическая экспортная цена нефти составила, по данным Росстата, $432,7 за тонну, тогда как средняя цена мирового рынка на Urals — $469,3 за тонну. Разницу составляют дисконты к мировой цене по долгосрочным контрактам, успех компаний в оптимизации налогообложения и использование ими трансфертных цен, а также прибыль всероссийских трейдеров.
Разница между фактическими экспортными ценами и ценами мирового рынка на Urals сильно колеблется. Согласно данным Росстата, в 2003-2006 годах максимальное отклонение было зафиксировано в январе 2005 года — оно составляло 25,2%, минимальное — в ноябре 2004 года и ноябре 2005 года (около 4%). Линейная аппроксимация указывает на некоторое снижение разницы — с примерно 15% в начале 2003 года до примерно 10% в середине 2006 года. Отметим, борьбой с трансфертными ценами и занижением экспортной выручки правительство часто объясняло давление Федеральной налоговой службы на нефтяные компании, в том числе на ЮКОС. Если это и так, результат трехлетних усилий не слишком велик: ФНС добиться удалось лишь пятипроцентного роста нефтяной экспортной выручки, которую можно объяснить ростом популярности спотовых поставок через порты.