В Нижнем Новгороде и Москве прошли обыски в рамках уголовного дела, возбужденного по факту уклонения от уплаты налогов ПАО «ТНС энерго НН» (является гарантирующим поставщиком электроэнергии в Нижегородской области). Следствие полагает, что компания в 2014–2016 годах получила более 1 млрд руб. в виде необоснованной выгоды за счет завышенных расходов по договору управления с головной компанией «ТНС энерго». Отметим, что ранее нижегородская энергосбытовая компания уже выплатила в бюджет почти 2 млрд руб. налоговых претензий по аналогичным взаимоотношениям за 2011–2013 годы. В «ТНС энерго» с претензиями следствия не согласны. В компании указывают, что итогового решения налоговой проверки еще нет, а потому факт конкретных недоимок не установлен.
Фото: Олег Харсеев, Коммерсантъ
В следственном управлении Следственного комитета России (СУ СКР) по Нижегородской области возбудили уголовное дело по факту уклонения ПАО «ТНС энерго НН» от уплаты налогов в особо крупном размере, заподозрив недоплату более 1 млрд руб. в 2014–2016 годах. По версии следствия, «неустановленные лица» из руководства нижегородской энергосбытовой компании, «имея умысел на уклонение от уплаты налогов», заключили в 2012 году с ПАО «ГК „ТНС Энерго“» договор о передаче ей полномочий единоличного исполнительного органа. Помимо услуг по управлению нижегородским филиалом управляющая компания «ТНС Энерго» приняла на себя обязанности по совершению от имени «ТНС энерго Нижний Новгород» сделок по купле-продаже электрической энергии и иных юридически значимых действий. «Вместе с тем ПАО „ГК «ТНС Энерго»“ и ПАО „ТНС энерго Нижний Новгород“ являются взаимозависимыми лицами, а вышеуказанный договор использовался для получения ГК “ТНС энерго Нижний Новгород” необоснованной налоговой выгоды»,— рассказали в СУ СКР. По сообщению следствия, накануне в офисах московской и нижегородской компаний, а также по месту жительства фигурантов прошли обыски.
Как отметил источник “Ъ” в компании, в этот раз визиты следователей были корректными и спокойными в отличие от «маски-шоу» в 2016 году.
В ПАО «ГК „ТНС Энерго“» сообщили, что работники компании оказывают содействие представителям следственных органов, но считают неправомерным возбуждение уголовного дела. «На сегодняшний день в отношении ПАО „ТНС энерго Нижний Новгород“ проводится налоговая проверка за 2014–2016 годы. Решение по налоговой проверке до настоящего времени налоговым органом не принято, не установлен сам факт наличия недоимки по НДС и НП за проверяемый период и тем более возможная предполагаемая сумма такой недоимки. Постановлением межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам №4 от 18 января 2019 года назначена экспертиза в целях установления рыночной цены договора управления, заключенного с ПАО „ГК «ТНС энерго»“, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа. Экспертиза до настоящего времени не завершена, соответственно, сам факт наличия предполагаемой недоимки по налогам не подтвержден. Таким образом, факт причинения ущерба бюджетной системе РФ отсутствует»,— заявили в компании. Там добавили, что ПАО «ГК „ТНС энерго“» «строго соблюдает законодательство Российской Федерации, уплачивая налоги в государственный бюджет всех уровней в срок и в полном объеме, а также готово незамедлительно исполнить все законные требования налоговых органов».
Справка
ПАО «ТНС энерго», по данным Kartoteka.ru, зарегистрировано в мае 2013 года. Уставный капитал — 13,7 млн руб. Как говорится в документах компании, 28,26% принадлежит кипрской Sunflake Limited, 25% — ООО «Инжиниринговая компания „Технопромэкспорт“», 11,6% — ООО «ТНС Холдинг», 19,9% — ВТБ и 7% — «Гарант энерго». Генеральный директор — Сергей Афанасьев. Компания управляет 10 гарантирующими поставщиками, обслуживающими около 21 млн потребителей в 11 регионах Российской Федерации: в Краснодарском крае и Республике Адыгея, в Карелии, Марий Эл, Воронежской, Нижегородской, Тульской, Ростовской, Ярославской, Новгородской и Пензенской областях. Выручка компании от продажи электроэнергии по итогам 2018 года составила 222,7 млрд руб., прибыль — 518 млн руб.
Аналогичное уголовное дело по расходам «ТНС энерго НН» на услуги управляющей компании возбуждалось в мае 2016 года. Межрегиональная ИФНС №4 по крупнейшим налогоплательщикам тогда насчитала нижегородскому гарантирующему поставщику почти 2 млрд руб. недоимок, пеней и штрафов. Через два месяца после начала расследования компания перечислила эту сумму в бюджет, в результате уголовное дело против бывшего управляющего директора Василия Ситдикова было прекращено. Затем «ТНС энерго НН» полтора года судилась с налоговой службой, но оспорить ее решение не удалось: арбитражный суд Москвы и вышестоящие инстанции подтвердили, что ряд расходов поставщика электроэнергии, в том числе по договору управления, завышен и необоснован. В результате энергосбытовой компании пришлось исключать их из тарифа, снизив для нижегородцев размер сбытовой надбавки за продажу электроэнергии.
Ответственность за убыточные решения в «ТНС энерго» возложили на Василия Ситдикова, с которого в пользу нижегородской компании по суду было взыскано более 700 млн руб.
Затем судебные приставы возбудили уголовное дело за неуплату этих убытков. Господин Ситдиков уехал в Черногорию, заявив, что его подставили акционеры и руководство «ТНС энерго». Как стало известно „Ъ“, обыск по новому уголовному делу также прошел по месту его жительства. Представитель господина Ситдикова пояснил, что до сих пор действующий договор управления с головной компанией Василий Ситдиков в 2012 году подписывал по поручению совета директоров «ТНС Энерго НН» (тогда она называлась Нижегородской сбытовой компанией, НСК). «Он был одним из десяти членов совета директоров НСК, единогласно одобривших эту сделку. Одновременно при передаче руководящих полномочий управляющей компании его уволили с поста гендиректора НСК. Все решения принимались в „ТНС энерго“»,— сообщил юрист Василия Ситдикова.