23. В течение десяти календарных дней после получения соответствующих документов при отсутствии замечаний Государственный комитет Российской Федерации по управлению государственным имуществом обязан выдать инвестиционному фонду лицензию чекового инвестиционного фонда и зарегистрировать выпуск его акций.
В случае несоответствия указанных документов настоящему Положению Государственный комитет Российской Федерации по управлению государственным имуществом уведомляет об этом инвестиционный фонд в течение десяти календарных дней со дня представления документов и требует внесения изменений и дополнений в представленные ранее документы в 3-дневный срок. В этом случае регистрация выпуска акций и выдача лицензии чекового инвестиционного фонда приостанавливается на срок до десяти дней со дня подачи заявки.
В случае непредъявления исправленных документов по истечении этого срока Государственный комитет Российской Федерации по управлению государственным имуществом вправе своим распоряжением отказать в выдаче лицензии чекового инвестиционного фонда и регистрации выпуска его акций.
Отказ в выдаче лицензии и регистрации выпуска акций лицам, представившим документы в соответствии с пунктом 22 настоящего Положения, по иным основаниям не допускается.
Порядок приостановления действия и отзыва лицензии на право осуществления деятельности в качестве чекового инвестиционного фонда устанавливается Государственным комитетом Российской Федерации по управлению государственным имуществом.
Присвоенные регистрирующим органом код и дата регистрации выпуска акций чекового инвестиционного фонда подлежат обязательному отражению в лицензии чекового инвестиционного фонда, реестре акционеров. Орган, осуществивший регистрацию выпуска акций чекового инвестиционного фонда, выдает эмитенту лицензию чекового инвестиционного фонда, письмо, подтверждающее акт регистрации выпуска акций, и один экземпляр прошнурованного и скрепленного печатью этого органа проспекта эмиссии со штемпелем "зарегистрировано".
После регистрации выпуска акций эмитент обязан через средства массовой информации сделать сообщение о выпуске акций, включающее в себя срок начала продажи акций, адрес, местонахождение и телефон организации, в которой покупатели могут ознакомиться с проспектом эмиссии, узнать дату, время и место проведения продажи, полное наименование и номер телефона продавца.
IV. ОГРАНИЧЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЧЕКОВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
24. Акции чекового инвестиционного фонда, в том числе акции учредителей, подлежат продаже (обмену) только на приватизационные чеки или деньги.
25. Чековый инвестиционный фонд не имеет права:
осуществлять иные виды деятельности, кроме инвестирования в ценные бумаги;
приобретать голосующие акции любого акционерного общества в случае, если после их приобретения аффилированной группе инвестиционного чекового фонда будут принадлежать более 10 процентов голосующих акций этого общества;
приобретать и иметь в своих активах более 10 процентов ценных бумаг одного эмитента по номинальной стоимости;
инвестировать более 5 процентов своих чистых активов в ценные бумаги одного эмитента;
инвестировать средства в ценные бумаги аффилированных лиц чекового инвестиционного фонда;
заключать договоры о продаже ценных бумаг, которые ему не принадлежат или которые он не имеет права приобретать;
привлекать заемные средства;
выдавать гарантии любого рода, совершать залоговые сделки;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги предприятий, организационно-правовая форма которых предусматривает полную ответственность;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги, выпущенные управляющим, депозитарием, независимым аудитором, учредителями фонда, а также акционерами, владеющими 5 и более процентами акций фонда, предприятиями, контролирующими или находящимися под контролем этих лиц;
привлекать заемные средства или выпускать облигации, привилегированные акции и иные денежные обязательства;
осуществлять деятельность в качестве представителей, посредников, продавцов объектов приватизации, в том числе при продаже акций, долей, паев приватизируемых предприятий;
приобретать у своих аффилированных лиц либо продавать им ценные бумаги и иное имущество;
вкладывать средства и долговые обязательства, за исключением государственных ценных бумаг;
выпускать долговые обязательства;
приобретать и иметь в своих активах 5 и более процентов всех выпущенных в Российской Федерации приватизационных чеков;
осуществлять инвестиции в предприятия, не прошедшие государственную регистрацию в Российской Федерации или осуществляющие основную деятельность не на территории Российской Федерации;
заключать сделки, не связанные с инвестиционной деятельностью, а также приобретать опционы или фьючерсные контракты любого рода;
приобретать и иметь в своих активах 15 и более процентов всех облигаций или долговых обязательств одного эмитента;
приобретать и иметь в своих активах акции иных инвестиционных фондов;
обменивать выпущенные фондом акции н акции акционерных обществ, созданных в процессе приватизации, держателями которых являются фонды имущества.
26. Чековый инвестиционный фонд или управляющий фонда не могут гарантировать или обещать прибыль или доход, или увеличение стоимости акций фонда либо обещать выкупить или купить акции фонда.
27. Чековый инвестиционный фонд обязан хранить у себя договоры и соглашения о всех заключенных ими сделках с приватизационными чеками в течение пяти лет с момента вступления договора (соглашения) в силу и по первому требованию предъявлять их уполномоченным сотрудникам комитетов по управлению имуществом.
V. УПРАВЛЕНИЕ И КОНТРОЛЬ
28. Управление чековым инвестиционным фондом и контроль за его деятельностью осуществляются в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации для акционерных обществ, с учетом особенностей, устанавливаемых настоящим Положением.
29. Высшим органом управления чекового инвестиционного фонда является общее собрание акционеров, к исключительной компетенции которого относятся:
внесение изменений и дополнений в устав;
одобрение инвестиционной декларации, депозитарного договора, договора с управляющим об управлении чековым инвестиционным фондом, в том числе порядка определения размеров вознаграждения депозитария и управляющего, и внесение в них изменений и дополнений;
избирание совета директоров чекового инвестиционного фонда;
утверждение годовых результатов деятельности чекового инвестиционного фонда;
утверждение порядка расчетов дивиденда;
принятие решений о создании филиалов, отделений фонда без права юридического лица и прекращении их деятельности;
назначение членов ревизионной комиссии;
принятие решения о ликвидации чекового инвестиционного фонда, создание ликвидационной комиссии и утверждение ее отчета.
При проведении всех собраний акционеров кворум обеспечивается присутствием лично или через полномочных представителей владельцев не менее чем 50 процентов обыкновенных акций фонда.
решение принимается простым большинством голосов при наличии кворума.
При отсутствии кворума дата проведения нового собрания акционеров переносится на 14 календарных дней.
решение на повторном собрании принимается простым большинством голосов присутствующих акционеров или их полномочных представителей независимо от наличия кворума.
30. Первое собрание акционеров проводится не позднее 14 дней после регистрации чекового инвестиционного фонда. Фонд раз в год проводит общее годовое собрание акционеров независимо от проведения других собраний. Период между общими годовыми собраниями не должен превышать 15 месяцев.
31. В период между общими собраниями акционеров чекового инвестиционного фонда его высшим органом управления является совет директоров.
Число членов совета директоров чекового инвестиционного фонда определяется общим собранием акционеров, но не должно быть нечетным и не менее пяти.
По требованию депозитария его представитель должен быть допущен на заседание совета директоров фонда.
Управляющий, а также аффилированные лица управляющего или независимого аудитора чекового инвестиционного фонда не должны составлять большинство совета директоров.
32. Уполномоченное собранием акционеров должностное лицо чекового инвестиционного фонда заключает договор с управляющими об управлении чековым инвестиционным фондом. Управляющим чекового инвестиционного фонда должно быть лицо, имеющее лицензию Государственного комитета Российской Федерации по управлению государственным имуществом на осуществление деятельности управляющего чекового инвестиционного фонда.
Допускается установление компенсации за досрочное прекращение действия договора, которая не должна повышать 50 процентов годового вознаграждения управляющего, предусмотренного договором об управлении чековым инвестиционный Российской Федерационным фондом.
Любое положение указанного договора будет являться недействительным, если оно ограничивает право чекового инвестиционного фонда прекратить действие упомянутого договора досрочно без указания причины.
Требования инвестиционной декларации фонда являются обязательными для исполнения управляющим.
Деятельность управляющего контролируется советом директоров чекового инвестиционного фонда и депозитарием.
33. Директора и должностные лица управляющего, а также директора и должностные лица чекового инвестиционного фонда, депозитария обязаны руководствоваться следующими правилами:
без разрешения совета директоров чекового инвестиционного фонда директора и должностные лица управляющего, а также директора и должностные лица чекового инвестиционного фонда, депозитария не имеют права консультировать какое-либо третье лицо в отношении сделок с ценными бумагами, стороной в которых является предприятие, в уставном капитале которого имеется доля чекового инвестиционного фонда;
любой договор между предприятием, в уставном капитале которого имеется доля чекового инвестиционного фонда, и директорами, должностными лицами управляющего, а также директорами, должностными лицами чекового инвестиционного фонда должен быть одобрен советом директоров фонда;
любая сделка между чековым инвестиционным фондом и предприятием либо другим юридическим лицом, в которой директора и должностные лица управляющего, а также директора и должностные лица чекового инвестиционного фонда имеют экономический интерес, должна быть одобрена советом директоров чекового инвестиционного фонда. Члены совета директоров и управляющий считаются имеющими экономический интерес, если они состоят или в результате сделки будут состоять в трудовых или гражданско-правовых отношениях либо обладают или будут обладать правами собственника или кредитора в отношении юридического лица, в уставном капитале которого инвестиционному фонду принадлежит доля 5 и более процентов или которому принадлежат 5 и более процентов акций чекового инвестиционного фонда;
директора и должностные лица управляющего, а также директора и должностные лица инвестиционного фонда и депозитария обязаны обеспечивать конфиденциальность информации, полученной от чекового инвестиционного фонда.
34. Максимальное годовое вознаграждение, получаемое управляющим в связи с управлением чековым инвестиционным фондом, не должно превышать 10 процентов средней годовой стоимости активов баланса чекового инвестиционного фонда, рассчитанной как сумма стоимости активов баланса фонда на конец каждого месяца в течение года, разделенная на двенадцать. В указанную сумму включается возмещение всех расходов управляющего, предусмотренных положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов, утверждаемым Государственным комитетом Российской Федерации по управлению государственным имуществом совместно с Министерством финансов Российской Федерации.
35. Управляющий чекового инвестиционного фонда несет ответственность за ущерб, причиненный его действиями фонду и акционерам.
VI. ОЦЕНКА ЧИСТЫХ АКТИВОВ И РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ
36. Оценка чистых активов производится в соответствии с положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов, утверждаемым Государственным комитетом Российской Федерации по управлению государственным имуществом совместно с Министерством финансов Российской Федерации.
37. Прибыль чекового инвестиционного фонда формируется за счет дивидендов и процентных поступлений по ценным бумагам фонда, а также за счет доходов от операций с ценными бумагами и приватизационными чеками.
38. Часть чистой прибыли фонда до ее распределения на дивиденды может быть направлена по решению совета директоров в порядке и размерах, установленных его уставом и инвестиционной декларацией, на приращение уставного капитала чекового инвестиционного фонда.
Прибыль фонда, остающаяся после уплаты налогов, обязательных платежей и выплаты вознаграждения управляющему фонда и не направленная на приращение капитала, распределяется между его акционерами в виде дивидендов.
39. Условия, порядок и периодичность выплаты дивидендов определяются уставом чекового инвестиционного фонда.
VII. ОТЧЕТНОСТЬ
40. Не позднее чем через 30 дней после окончания финансового квартала и не позднее 60 дней после окончания финансового года чековый инвестиционный фонд обязан представить для обозрения акционеров и в Государственный комитет Российской Федерации по управлению государственным имуществом, а также опубликовать в печати финансовый отчет, включающий в себя следующую информацию:
бухгалтерский баланс с расшифровкой перечня инвестиций фонда (с указанием сведений о количестве, видах и текущей рыночной стоимости ценных бумаг на дату составления отчета);
отчет о прибылях и убытках, а также дивидендах, выплаченных за указанный период;
справку о стоимости чистых активов фонда на последний день указанного периода, рассчитываемой в соответствии с положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов, о количестве акций, выпущенных инвестиционным фондом, номинальной и текущей рыночной цене одной акции на дату составления отчета;
размер оплаты услуг управляющего и депозитария за указанный период; справку о количестве нереализованных приватизационных чеков на дату составления отчета;
сведения об изменениях в составе аффилированных лиц членов совета директоров инвестиционного фонда, управляющего, депозитария.
Финансовый отчет по итогам года удостоверяется независимым аудитором.
41. Не позднее чем через 60 дней после окончания финансового года чековый инвестиционный фонд предоставляет возможность любому акционеру фонда бесплатно ознакомиться с информацией о всех контрактах, заключенных чековым инвестиционным фондом, и сделках, совершенных им, а также о всех платежах, осуществленных между управляющим или любым аффилированным лицом и любым лицом, в ценные бумаги которого чековым инвестиционным фондом осуществлялись вложения за отчетный период.
42. Чековый инвестиционный фонд представляет в Государственный комитет Российской Федерации по управлению государственным имуществом сведения о его управляющем, депозитарии и независимом аудиторе, списки всех членов совета директоров чекового инвестиционного фонда, членов совета директоров управляющего, депозитария, независимого аудитора, а также обеспечивает возможность ознакомления любого заинтересованного лица или организации с этими сведениями и списками.
43. Чековому инвестиционному фонду запрещается гарантировать инвесторам в письменной форме и путем рекламы положительный доход или выкуп акций чекового инвестиционного фонда.
44. Чековый инвестиционный фонд обязан ежеквартально публиковать информацию о стоимости активов фонда, включая стоимость и количество неиспользованных приватизационных чеков, удостоверенную заключением независимого аудитора.
Акт или другой документ, составленный по результатам аудиторской проверки, является неотъемлемой частью годового отчета о деятельности чекового инвестиционного фонда.
VIII. ЛИКВИДАЦИЯ И РЕОРГАНИЗАЦИЯ ЧЕКОВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
45. Чековый инвестиционный фонд ликвидируется:
по решению общего собрания акционеров;
по решению арбитражного суда;
по другим основаниям, предусмотренным уставом фонда.
Ликвидация чекового инвестиционного фонда по решению общего собрания акционеров не может произойти в течение первых трех лет существования фонда.
Реорганизация чекового инвестиционного фонда в течение первых трех лет его деятельности допускается при согласовании с органом, выдавшим ему лицензию.
46. Добровольная ликвидация чекового инвестиционного фонда производится ликвидационной комиссией, назначаемой общим собранием акционеров, принудительная — комиссией, назначаемой арбитражным судом.
С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами фонда. Ликвидационная комиссия оценивает имущество чекового инвестиционного фонда, выявляет его дебиторов и кредиторов и рассчитывается с ними, принимает меры к оплате долгов фонда третьим лицам, составляет ликвидационный баланс и представляет его общему собранию акционеров.
47. Имеющиеся у чекового инвестиционного фонда денежные средства, включая выручку от распродажи его имущества при ликвидации, после расчетов с бюджетом, кредиторами, распределяются ликвидационной комиссией между акционерами фонда в порядке и на условиях, предусмотренных уставом фонда.
48. Ликвидация чекового инвестиционного фонда считается завершенной, а фонд — прекратившим свою деятельность с момента внесения записи об этом в единый реестр инвестиционных фондов.
49. Споры чековых инвестиционных фондов с юридическими и физическими лицами рассматриваются в соответствии с законодательством Российской Федерации судом и арбитражным судом.
(Продолжение см. на стр. 23)