В Украине постепенно растет спрос на услугу Tax free — возмещение НДС, включенного в стоимость приобретенных за пределами страны товаров. Большинство банков ее пока не предоставляют, исходя из еще незначительных объемов данного рыночного сегмента. В то же время учреждения, обналичивающие чеки Tax free, получают доступ к качественной базе клиентов, относимых к сегменту "средний плюс". А сам факт предоставления подобной услуги формирует имидж банка в качестве "продвинутого" финучреждения.
О желании оформить чек Tax free следует сообщить кассиру до внесения оплаты за товар или услугу
Фото: Reuters
В 2012 году граждане Украины обналичили Tax free cheuqes на сумму 700 тыс. евро. За семь месяцев 2013 года сумма выплаты возмещения составила 330 тыс. евро. "Это цифры только по чекам, обналиченным в Украине, в то время как большинство чеков обналичивается в специальных точках выплаты возмещений на территории страны, где совершается покупка",— подчеркивает руководитель специальных проектов и программ департамента развития продуктов и управления связями с клиентами Правэкс-банка Сергей Ладыжец.
По состоянию на начало сентября 2013 года услугу выплаты возмещения по чекам Tax free предлагали всего три банка — Укрэксимбанк, Правэкс-банк и Городской коммерческий банк. В остальных считают, что объем рынка незначителен, поэтому внедрять новую услугу преждевременно. "Спрос на выплаты возмещения по чекам Tax free на данный момент слишком мал. Возможно, когда мы увидим появление массового спроса на эту услугу, мы также включим ее в свою линейку услуг",— говорит начальник департамента розничного бизнеса Укринбанка Татьяна Коренская.
ВТБ Банк, который несколько лет работал по контракту с крупнейшей системой Global Blue, завершил предоставление данной услуги в начале 2013 года. В банке отказались официально комментировать причины прекращения сотрудничества с Global Blue, отметив, что решающей стала "финансовая сторона вопроса". Место ВТБ Банка быстро заняли Укрэксимбанк и Правэкс-банк. Оба заключили договор о сотрудничестве с Global Blue в январе. Их выбор объясняется просто — Global Blue занимает более 70% рынка Tax free shopping.
Городской коммерческий банк пошел другим путем. Вместо того чтобы бороться за клиентов крупнейшей компании с другими учреждениями, он заключил контракты с более мелкими участниками рынка Tax refund. В августе 2011 года банк подписал договор с компанией Premier Tax Free — второго по количеству торговых точек и объему возмещений оператора рынка. Позже Городской коммерческий банк заключил договоры с компаниями Innova Tax Free, Tax Free Worldwide, New Tax Free и Euro Free Shopping.Таким образом, кредитное учреждение, занимающее 51-е место по классификации НБУ, располагающе сетью всего в 85 отделений, указывает в портфолио сотрудничество с пятью компаниями, занимающимися возмещением НДС.
Дело не в деньгах
В банках, предоставляющих услугу выплаты возмещений по чекам Tax free, не стали раскрывать размер комиссионных, получаемых от международных партнеров. "Компания Global Blue выплачивает Укрэксимбанку вознаграждение за операции возмещения по чекам Tax Free согласно условиям двухстороннего соглашения",— констатирует заместитель начальника управления организации и сопровождения розничного бизнеса Укрэксимбанка Андрей Гайдуцкий. Но учитывая нежелание большинства учреждений сотрудничать с международными системами, можно сделать вывод, что комиссионные от систем Tax refund не служат для украинских банков главной мотивацией осуществлять выплаты возмещений по чекам Tax free. При этом банки, как правило, не вводят комиссионные при обналичивании чеков. Плата взимается только за зачисление средств на карточный счет и в рамках обычных тарифов.
Банкиры отмечают, что предоставление данной услуги не сулит быстрой прибыли. Сотрудничество с компаниями по возмещению НДС представляет ценность в виде возможности привлечь новых платежеспособных клиентов. "В первую очередь это эксклюзивная услуга для часто путешествующих за границу клиентов. Соответственно, она формирует хорошую клиентскую базу для предложения классических банковских продуктов",— говорит Сергей Ладыжец.
Работа с данным сегментом клиентов требует от банков минимальных затрат на их привлечение. Все, что нужно банку,— это обучить персонал. Учитывая, что компании Tax refund, как правило, жестко ограничивают количество точек, в которых может производиться выплата возмещений, дополнительных затрат они не требуют. У Правэкс-банка и Укрэксимбанка по 6 таких пунктов, у Городского коммерческого банка — более 50. Тестовое оборудование, которое используется для проверки подлинности чеков, компании предоставляют банкам бесплатно.
Фото: Reuters
Портрет услуги
В Укрэксимбанке собирательный образ потребителя данной услуги описывают так: возраст 18-55 лет, род деятельности — менеджеры крупных компаний, госслужащие высокого ранга, руководители предприятий, частные предприниматели, сотрудники финансовых учреждений, студенты. Подавляющее большинство клиентов — представители среднего класса и выше. "Основным потребителем данной услуги являются те, кто совершают покупки за границей, как правило, это люди с достатком средним и выше",— добавляет эксперт в области Tax free Городского коммерческого банка Марина Краснопольская-Завьялова.
Главная задача для банкиров — сделать такого потребителя фактически разовой услуги постоянным. Впрочем, сам факт предоставления возмещений по чекам Tax free, формирует в представлении клиента имидж банка как инновационного, "продвинутого" финучреждения. "Представители среднего класса являются основными потребителями инновационных услуг. Они первыми испытывают все новое, являясь трендсеттерами",— подчеркивает генеральный директор представительства MasterCard Europe в Украине Вера Платонова.
Нередко получатели наличных через Tax free сразу получают в отделении одну из классических банковских услуг. При этом банки достигают такого эффекта разными путями — "мягко", предлагая связанные продукты — карточные, текущие, депозитные счета, или "жестко" — ограничивая возможность получения возмещения только свой карточный счет.
Расчет на рост
Пока объемы сегмента Tax refund в Украине невелики. Одна из причин — лишь 5% обналиченных средств остаются в банках (данные Правэкс-банка). Тем не менее участники рынка настроены оптимистично. В Городском коммерческом банке рассчитывают на удвоение объема рынка в 2014 году. В Укрэксимбанке озвучивают более скромный прогноз: плюс 15-20% до конца 2013 года. Сотрудники Правэкс-банка отмечают, что многое будет зависеть от динамики доходов населения.
Однако даже при сохранении нынешнего уровня благосостояния населения у рынка Tax refund есть потенциал для роста. В первую очередь за счет изменения практики выплат возмещений, которые могут осуществляться не в заграничных аэропортах, а в украинских банках. "Мы надеемся, что клиенты будут чаще получать возмещение по возвращению в Украину, а не выстаивать очереди для получения средств в аэропортах и других таможенных зонах иностранных государств",— ожидает Андрей Гайдуцкий.
Для расширения рынка банкирам необходимо не только улучшать качество сервиса, но и популяризировать услугу — информировать потенциальных клиентов как о возможности получить Tax refund в Украине, так и о самой системе Tax free. Ведь далеко не все граждане знают об этой возможности, особенно впервые выезжающие за рубеж. Одним из эффективных методов как продвижения услуги, так и повышения уровня осведомленности потенциальных клиентов могло бы стать размещение информационных щитов непосредственно в аэропортах.
Как работает Tax free
Tax free — это система возврата суммы НДС иностранным гражданам при обратном пересечении ими границы страны, в которой были приобретены товары и услуги. В мире работает достаточно много компаний по возмещению НДС, а одними из крупнейших являются европейские операторы. Они сотрудничают с торговыми точками не только в Европе, но и в странах Азии, Африки, Южной Америки. В США нет единой системы Tax refund, так как ставки налогов разнятся в зависимости от штата (в каждом штате работает своя компания по возмещению НДС).
Чтобы получить возмещение налога, необходимо приобрести товары на определенную сумму. В зависимости от страны размер лимита отличается — от 25 евро в Германии до 300 франков (около 242 евро) в Швейцарии. Несмотря на то что о Tax free говорят, как о возмещении НДС, покупатель получает на руки не всю сумму уплаченного налога, а лишь определенную часть. Какую именно — зависит от компании, предоставляющей возмещение, страны, где были совершены покупки, и от суммы чека. Как правило, чем выше сумма покупки, тем больший процент возмещается. Например, в Великобритании ставка НДС составляет 20%. При покупке на сумму 30 фунтов возмещение по чеку Global Blue составит 1,45 фунта (4,8%), 200 фунтов — 22 фунта (9,25%), 1000 фунтов — 122 фунта (12,2%), 5000 фунтов — 700 фунтов (14%) и так далее. Рассчитать размер возмещения можно, ознакомившись с информацией на официальных сайтах компаний. Кроме того, буклеты с примерными суммами возмещения в рамках Tax free есть в магазинах, сотрудничающих с операторами.
О желании оформить Tax free cheque покупатель должен сообщить кассиру до внесения оплаты за товар или услугу. После оплаты покупателю следует сохранить товарный чек, чек Tax free и конверт, которые вместе с загранпаспортом нужно предъявить в аэропорту в пункте Tax refund. Во избежание махинаций с Tax free cheques таможенники выборочно проверяют наличие вещей, указанных в чеке на возмещение. Затем сотрудник таможни проштамповывает чеки, после чего они подлежат оплате.
Получить возмещение можно в аэропорту. Как правило, за пунктом Tax refund находится кассовое окно, где производят выплаты. Однако такие кассы есть далеко не во всех аэропортах. В таком случае возмещение можно получить либо по почте (положив конверт с чеком в специальный ящик с логотипом компании), либо уже по прибытии в Украину. За обработку каждого чека в кассе в аэропорту взимается комиссия порядка $1-3. Если сумма чека невелика, то комиссия может "съесть" все возмещение. В кассе также можно оформить перечисление средств на карточный счет, но лишь в случае, если оплата за покупки осуществлялась с той же карты.
Для получения возмещения в Украине необходимо в установленные сроки обратиться в отделение уполномоченного банка (в зависимости от страны, где были совершены покупки, срок обращения составляет 1-3 месяца). При посещении банка нужно предъявить внутренний и заграничный паспорта, а также оригиналы чеков Tax free и кассовый чек из магазина. Сотрудник банка после проверки подлинности чека выплачивает возмещение в гривне по коммерческому курсу банка или зачисляет средства на карточный счет клиента. Дополнительных комиссий при обработке чеков банки не взимают.