Банковская тайна, как правило, является одним из определяющих условий для вложения иностранными инвесторами своих (либо чужих) финансов в банковские учреждения той или иной страны. А Швейцария имеет по этому поводу достаточно устойчивую репутацию. Тем не менее уже несколько лет назад швейцарское законодательство освободило местных банкиров от обязанности хранения банковской тайны при наличии запросов правоохранительных органов о наличии банковских счетов и расчетных операциях лиц, подозреваемых в совершении преступлений. Правда, у такого разрешения тоже были свои пределы, и санкционировать получение подобной информации мог только швейцарский суд. К тому же выдача таких разрешений распространялась лишь на "родных" швейцарских преступников.
Что же касается иностранных вкладчиков, то правоохранительные органы государств, гражданами которых являются подозреваемые, так и не имели возможности воспользоваться подобной либерализацией режима банковской тайны до тех пор, пока "их" государства не заключали соответствующие международные договоры со Швейцарией.
Россия предприняла первые попытки доступа к такой информации еще в 1994 году, когда 12 сентября было заключено два международных межведомственных договора. Первый договор — Декларация о намерениях по сотрудничеству в области оказания правовой помощи по гражданским и уголовным делам между Министерством юстиции Российской Федерации и Департаментом юстиции и полиции Швейцарской Конфедерации. Этой декларацией было предусмотрено, что "сотрудничество в области оказания правовой помощи по уголовным делам будет осуществляться в целях борьбы с преступностью, и в первую очередь с организованной экономической преступностью... При этом будут учитываться международные обязательства и национальное законодательство".
Вторым договором стал Меморандум о сотрудничестве между Министерством внутренних дел России и Федеральным департаментом юстиции и полиции Швейцарской Конфедерации, который оказался более конкретным.
Согласно 2-й статье этого меморандума, Швейцария взяла на себя обязательство перед Россией по оказанию помощи в форме "выявления имущества и ценностей, полученных в результате преступной деятельности", причем при наличии соответствующего запроса МВД России. Но на этом проблемы предоставления информации о банковских счетах российских граждан в швейцарских банках не закончились. Оставался неясным вопрос о том, должно ли быть возбуждено уголовное дело в отношении владельца счета, либо речь шла также о проведении в его отношении соответствующих оперативно-розыскных мероприятий без возбуждения уголовного дела. Так что сотрудничество между правоохранительными ведомствами Швейцарии и России по предоставлению сведений, составляющих банковскую тайну, о счетах российских граждан в банках Швейцарии пока так и не началось. Именно это обстоятельство и послужили основой для начала переговоров на уровне руководителей российской и швейцарской прокуратур по заключению нового международного договора между Россией и Швейцарией.
ОТДЕЛ ФИНАНСОВ