Из письма аудитора Счетной палаты Михаила Бесхмельницына генеральному прокурору Владимиру Устинову
Предварительные результаты проводимой в ОАО "АБ Инкомбанк" проверки подтверждают многочисленные факты нарушений действующего законодательства. Эти нарушения были допущены как со стороны бывшего руководства банка (г-да Виноградов В. В., Грошев В. П., Курланов И. В.), так и временным арбитражным, а впоследствии конкурсным управляющим (г-н Алексеев В. Н.)...
В период, непосредственно предшествующий дате отзыва у банка лицензии... с августа по октябрь 1998 г. президент банка Виноградов В. В. неправомерно совершил от имени банка сделки по выкупу акций ОАО "АБ Инкомбанк" (обесцененные накануне отзыва у банка лицензии) по цене, превышающей номинальную стоимость акций на 306,5 млн руб. (34,5 млн долл. США в пересчете курса Банка России на дату совершения сделок). В результате из ликвидных активов банка было выведено... 53 млн долл...
В период наблюдения (т. е. с 4 ноября 1998 г. по 31 января 2000 г.) по согласованию в временным арбитражным управляющим ОАО "АБ Инкомбанк" Алексеевым В. Н... руководство банка организовало погашение дебиторской заложенности, минуя соответствующие корреспондентские счета, в результате чего ими были бесконтрольно израсходованы более 1,5 млрд руб. из средств, поступивших от дебиторов банка на счета третьих лиц... Согласно информации, представленной ОАО "АБ Инкомбанк" в Счетную палату... имевшее место в период наблюдения погашение кредиторской задолженности проводилось по различным схемам (цессия, факторинг, агентская, депозит нотариуса, договор об отступном, зачет встречных требований)... Переадресовка руководством банка по согласованию с арбитражным управляющим Алексеевым В. Н. или его представителями, но в нарушение действующего законодательства... денежных средств, поступающих от дебиторов... в погашение их задолженности перед банком, минуя корреспондентские счета ОАО "АБ Инкомбанк", на расчетные счета третьих лиц, привела к уменьшению конкурсной массы... на сумму более 1,5 млрд руб...
В период конкурсного производства (т. е. с 1 февраля 2000 г. по настоящее время) Алексеев В. Н... реализовал задолженность банка по кредитным договорам с КБ КОПФ (кредит был выдан под поручительство РАО "Газпром"), составляющую более 52,7 млн долл. США (в пересчете) по цене 2,3 млн долл. США (в пересчете). Такого рода "адресная" реализация активов по заведомо заниженной стоимости является нарушением... закона.