2. В целях обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности НПФ и КУАПФ Инспекция НПФ устанавливает следующие экономические нормативы деятельности фондов и компаний:
— норматив соответствия инвестиционной деятельности;
— норматив достаточности средств компаний (не распространяется на финансов-кредитные учреждения, имеющие лицензию ЦБ России);
— норматив соотношения активов фонда и его обязательств.
Указанные нормативы являются обязательными для выполнения всеми фондами и компаниями, т. е. имеют директивный характер.
3. Для оценки активов устанавливаются следующие коэффициенты оценки активов с учетом риска:
— ценные бумаги правительства РФ (за исключением дисконтных векселей) (А1) 0,125
— ценные бумаги органов исполнительной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления (А2) 0,250
— денежные средства на расчетном счете (А7) 0,325
— банковские вклады (депозиты) (А3) 0,425
— недвижимое имущество (А5) 0,450
— валютные ценности (А6) 0,465
— ценные бумаги других эмитентов (А4) 0,650
4. Норматив соответствия инвестиционной деятельности в части размещения активов фонда принципам ликвидности, возвратности и доходности определяется соотношением суммы активов по направлениям инвестиций, взвешенных с учетом риска, и общей суммы имеющихся у фонда активов... Максимально допустимое значение норматива устанавливается на уровне 0,5.
5. Норматив достаточности собственных средств КУАПФ определяется соотношением всех собственных средств компании и суммы размещаемых активов фондов, взвешенных с учетом риска... Минимально допустимое значение норматива устанавливается на уровне 0,08.
7. Фонды рассчитывают обязательства на основе методики, которую представляют в инспекцию в составе расчетов, подтверждающих принимаемые фондом обязательства. Минимально допустимое значение норматива (норматива соотношения активов фонда и его обязательств. — Ъ) устанавливается на уровне 1,0.