Последний, кстати, неоднократно заявлял о своем желании снять ответственность с коммерческих банков, через которые в прошлом осуществлялось целевое кредитование правительственных программ. Принять ее, по мнению Геращенко, должно правительство, которое может погасить задолженность перед ЦБ при помощи бюджета.
В правительственном кабинете подобное предложение, разумеется, поддержки не встретило. Вполне возможно, что у министров возник резонный вопрос, какие из выданных ЦБ кредитов на самом деле оказались целевыми и можно ли считать таковыми ссуды, поступившие клиентам спустя месяц-другой после получения их в Центробанке?
Справедливости ради отметим, что не возвращают централизованные кредиты не только аграрии. Например, в Якутзолотокомбанке, получившем от ЦБ 70 млрд рублей, доля просроченных кредитов в общей массе доходных активов составила 28,5%, в бывшем отделении Жилсоцбанка — банке "Якутия" — при полученных 25,8 млрд централизованных кредитов объем "просрочки" составляет 21,3%, а в одном из бывших отделений Промстройбанка — САХА-банке — 33% (объем полученных им централизованных ссуд к началу года был равен 132,6 млрд рублей). В добавок ко всему САХА-банк вылетел на дебетовое сальдо в размере 15,9 млрд рублей.
По причине перерасхода средств по корсчету из итогового списка надежных банков был исключен еще один бывший промстройбанк — "Горный Алтай", размер дебетового сальдо которого составил 11,5 млрд рублей. Впрочем, этот банк имеет довольно высокие показатели защищенности капитала — на его балансе числятся объекты недвижимости и прочие ценности на сумму, практически равную капиталу. Однако из отчетности не совсем ясно, какие из нематериальных активов оценены банком в 10,5 млрд рублей.
Накануне Рождества банки тоже украшают витрины
Пожалуй, самым большим сюрпризом стало появление среди крупнейших российских банков московского Телебанка. В конце прошлого года уставный фонд этого малоизвестного частного банка был увеличен ни много ни мало на $110 млн, что позволило ему резко улучшить все свои показатели. Правда, в московском управлении Центрального банка зарегистрировать такое увеличение отказались, предложив перевести вышеозначенную сумму в один из перворазрядных иностранных финансовых институтов. По некоторым сведениям, в ЦБ стало известно, что Телебанк намеревается оплатить уставный фонд ценными бумагами одного из американских пенсионных фондов.
Между тем в самом Телебанке корреспондента Ъ заверили, что $110 млн — есть не что иное, как живая валюта, размещенная в одном из офф-шорных банков. Отправить ее в крупный иностранный банк хозяева Телебанка не захотели якобы по причине того, что в этом случае им придется поделиться с местным бюджетом. Так и не получив однозначного ответа на вопрос, насколько реальны довнесенные миллионы Телебанка, эксперты не включили его в итоговый рейтинг.
Не оказалось в списке самых надежных и одного из прежних лидеров рейтинга — ОНЭКСИМ-банка. Созданный на базе Международного банка экономического сотрудничества, учрежденного странами СЭВ, ОНЭКСИМ-банк, похоже, остался верен традициям своего предшественника, известного довольно легкомысленной кредитной политикой. Сегодня объем выданных валютных кредитов составляет в ОНЭКСИМ-банке $213,4 млн. При этом для проведения столь рискованных операций банк использует средства на расчетных счетах своих клиентов, тем самым снижая собственную ликвидность.
В остальном список самых надежных банков оказался довольно традиционным. Его верхние строчки вот уже в который раз заняли специализирующиеся на валютном обслуживании клиентов Международный московский банк и Банк внешней торговли России. Последний вновь отличился чрезвычайно высоким размером капитала, который рос вместе с постоянно дооценивающимся золотым взносом в его уставный фонд (согласно проспекту эмиссии, ЦБ предоставил Внешторгбанку 50 тонн золота). Разместив этот банк во главе итогового рейтинга, эксперты хотели бы отметить, что надежность ВТБ во многом зависит от волеизъявления его фактического владельца — Центробанка, а также правительства, без разрешения которого банк не может распоряжаться "уставным" золотом.
Сберегательный банк, в котором контрольный пакет акций также принадлежит Центробанку, отличился показателем фондовой капитализации прибыли. Здесь, по мнению экспертов, сказался тот факт, что из объявленного 100-миллиардного уставного фонда к концу года была оплачена только половина. Кроме того, размер капитала банка рассчитан по разрешенной ему методике Центробанка, поскольку банк ведет учет по собственному плану счетов. При применении к нему общей методики (вычитается из капитала весь счет "прочие дебиторы") капитал Сбербанка был бы отрицательным.
Еще один лидер рейтинга — банк "Стройинвест" — добился успеха благодаря значительному резервному фонду. Резервы были сформированы им более года назад из средств, замороженных в ВЭБ (кстати, скупленных тогда по дешевке). После выпуска государственных облигаций внутреннего валютного займа деньги приобрели более "подвижную" и дорогую форму. Необходимо отметить, что этот банк оказался в более привилегированном положении, нежели другие клиенты ВЭБ. Во-первых, "Стройинвест" получил облигации первых траншей погашения. Во-вторых, облигации принадлежат лично ему, а не клиентам, что создает значительный запас прочности.
Наконец, приступили к практической деятельности (обслуживанию клиентуры) и попали в итоговый рейтинг надежности два банка со стопроцентным участием иностранного капитала — "Креди Лионе" и БНП-Дрезднербанк. Несмотря на то что в прошлом году они лишь обустраивались, а потому терпели убытки, значительные средства, внесенные в уставные фонды этих банков, вывели их в лидеры.
Высокая ликвидность еще трех банков — Автобанка (18% обязательств "до востребования" — корсчета других банков), "Воронцовского" (41,5% работающих активов — МБК) и "Деловой России" (64,6% доходных вложений также составляют межбанковские кредиты), по-видимому, объясняется их стремлением стать "банками банков", укрепившись на рынке МБК. Дело в том, что успешная торговля короткими деньгами, а также оперативные расчеты по банковским корсчетам возможны лишь в том случае, если банк постоянно сохраняет достаточно прочными свои собственные корсчета (т. е. минимально использует аккумулированные клиентские средства для рискованных операций). Подобная политика и обеспечила банкам достаточно высокую степень ликвидности.
Коммерческие Кредобанк, Элбимбанк и банк "Столичный" также оказались в числе самых ликвидных, но благодаря наличию крупных сумм на корсчетах за рубежом. "Столичный", кроме того, ведет массу операций с наличными рублями, занимаясь обслуживанием крупнейших московских торговых предприятий и собственной разветвленной сети банкоматов STBcard. Правда, успешная деятельность "Столичного" никак не отразилась на декларированном размере его прибыли, которая в минувшем году составила всего 6 млрд рублей при уставном фонде банка 68,6 млрд. Видимо, "Столичный", как и большинство банков, принадлежащих узкому кругу владельцев, предпочитает не платить официальных дивидендов, дабы не делиться прибылью с бюджетом.
Достаточно резко снизили расчетные показатели надежности и два лидера предыдущего рейтинга — банки "Империал" и "Российский кредит". Причина — существенный рост к концу года их кредитных вложений и суммарных обязательств. Впрочем, фактического снижения надежности этих банков, скорее всего, не произошло: в самом конце прошлого года они провели крупномасштабную операцию, именуемую международными финансистами "window dressing" (или "украшение витрины").
По документам клиенты "Российского кредита" получили ссуды "Империала" на $200 млн, а "Российский кредит" точно такую же сумму разместил в качестве гарантийного депозита в "Империале". На самом деле деньги никуда не двинулись, а несколько подписанных бумаг позволили банкам увеличить размеры своих активов на $200 млн. "Укрупнившись" таким образом в глазах своих клиентов, банки тем не менее снизили расчетные коэффициенты надежности (на соответствующую сумму увеличились их "рискованные" вложения и "обязательства").
Красивый баланс — еще не гарантия надежности
Учитывая, что пример подобного (или куда более злостного) "украшения банковских витрин" — далеко не единичный, эксперты Ъ, разумеется, не берут на себя ответственность за релевантность предоставленной банками отчетности. Помимо изобретательности банкиров, здесь важно и то, что балансы сдаются на определенную дату, а потому не могут дать информации о случайности указанных в балансе цифр. Возможно, гораздо объективнее о надежности банка можно было бы судить на основании ежедневных балансов. Однако их анализ — занятие чрезвычайно трудоемкое, да и вряд ли посильное для специалистов печатного издания.
Наконец, признаем, что методика рейтинга не позволяет с достаточной долей вероятности отследить еще один важный момент — степень риска кредитных вложений. Условно назвав рискованными любые кредиты, предоставленные коммерческим и государственным структурам, мы, разумеется, не считаем таковыми ссуды, выданные, например, под гарантию солидного инобанка или ликвидный залог. Поэтому крупный банк, предоставивший в кредит $100 млн под стоящий залог, по-видимому, рискует меньше своего небольшого и доверчивого коллеги, выдавшего 100 млн рублей исключительно под честное слово владельца коммерческой палатки. Хотя и честное слово, и его хозяин опять-таки бывают разными.
К сожалению, существующая схема банковских балансов не требует сегодня расшифровки гарантийного обеспечения выданных кредитов. С достаточной долей достоверности его может описать лишь тщательная аудиторская проверка. Мы не располагаем ни правом, ни физической возможностью рассматривать соответствующие документы двух тысяч организаций. А потому не хотели бы однозначно утверждать, что все банки, не попавшие в число лидеров, надежными не являются.
В то же время мы по-прежнему далеки от мысли, что опубликованный рейтинг есть то, что называется "искусством ради искусства". Использованные для его составления показатели — соотношения размера капитала, средств на расчетных счетах клиентов, ликвидных активов и проч. — бесспорно, дают возможность судить об общем уровне развития банка и гарантировать его определенную надежность. Что же касается известного лавирования банкиров между статьями баланса, то в конце концов грамотное составление отчетности есть определенная гарантия того, что дело находится в руках профессионала. А не в этом ли хотел убедиться читатель, выясняющий рейтинг своего банка?