Арбитражный суд отказал АО «Липецкая кондитерская фабрика "Рошен"» (ЛКФ; входит в корпорацию Roshen президента Украины Петра Порошенко) в признании незаконным решения инспекции ФНС о доначислении 285,9 млн руб. НДС за 2012 год, а также 26,2 млн руб. пеней и 49,4 млн руб. штрафа. Разбирательство по этому поводу тянулось с октября 2015 года.
Согласно материалам дела, основанием для пересмотра размера налога стали работы по строительству кондитерской фабрики и распределительного центра в селе Косыревка, которые выполняло нижегородское ООО НПФ «Металлимпресс». По данным ФНС, расчет с генподрядчиком велся по завышенным ценам, что позволило ЛКФ получить необоснованную выгоду при возмещении НДС. Налоговая нашла фирмы-однодневки в цепочке контрагентов «Металлимпресса» и указала на транзитный характер перечисления средств, а также на недостоверные сведения в отчетных документах. В свою очередь, «Рошен» обратился в суд и попытался доказать добросовестность генподрядчика, а также ошибочность выводов строительно-технической экспертизы, которую провела ФНС.
Напомним, в апреле 2015 года по факту мошенничества с НДС при строительстве фабрики было возбуждено уголовное дело (ч. 4 ст. 159 УК РФ). Речь шла о хищении порядка 180 млн руб. из бюджета РФ, которое удалось осуществить благодаря завышенным сметам субподрядчиков «Металлимпресса». Активы ЛКФ арестованы по решению Басманного суда Москвы, сама фабрика остановила работу в апреле 2017 года.