Из приложения #2 к "Рекомендациям по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем"
1. Вид деятельности
Деятельность, подверженная высокому риску осуществления легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем:1) деятельность юридических лиц (их обособленных подразделений), не являющихся кредитными организациями, занимающихся переводом денежных средств, платежами в наличной форме по чекам, инкассацией денежных средств;
2) деятельность юридических лиц (в том числе кредитных организаций), зарегистрированных в офшорных зонах, их обособленных подразделений, дочерних и зависимых обществ;
3) туристская деятельность (туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий);
4) игорный бизнес (предпринимательская деятельность, не являющаяся реализацией продукции (товаров, работ, услуг), связанная с извлечением игорным заведением (казино, тотализатор, букмекерская контора, зал игровых автоматов и иные игорные дома (места)) от участия в азартных играх и пари дохода в виде выигрыша и платы за их проведение);
5) деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства и антиквариата;
6) осуществление внешнеэкономических операций;
7) торговля (особенно экспорт) драгоценными металлами, драгоценными камнями, а также ювелирными изделиями, содержащими драгоценные металлы и драгоценные камни;
8) торговля (посредничество в торговле) недвижимым имуществом;
9) любая деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности (в том числе оказание услуг в сфере розничной торговли, в сфере общественного питания, розничная торговля горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях и т. п.).
2. Географический фактор
Районы высокого риска осуществления легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем:1) государства (территории), где незаконно производятся или переправляются наркотические вещества;
2) государства (территории), разрешающие свободный оборот наркотических веществ (кроме государств, использующих наркотические вещества исключительно в медицинских целях);
3) государства (территории), о которых из международных источников известно, что они не соблюдают общепринятых стандартов в борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или являются государствами (территориями) с повышенным уровнем преступности и коррупции;
4) государства (территории), где не предусмотрено раскрытие или представление информации при проведении финансовых операций.
3. Виды банковских операций
Банковские операции (продукты), подверженные высокому риску использования в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем:банковские операции (продукты), позволяющие клиентам легко конвертировать денежные средства в наличной форме в безналичную форму или быстро переводить денежные средства из одного государства в другое.