В большинстве экономически развитых стран распространенным способом материального обеспечения пожилых людей является дополнительное пенсионное обеспечение. Люди пенсионного возраста получают таким образом возможность не только не испытывать денежных затруднений, но и поехать отдохнуть на курорт или отправиться в путешествие. Ситуация на рынке дополнительного пенсионного обеспечения в России коренным образом отличается от этой благостной картины. Первую попытку дополнительного пенсионного обеспечения граждан СССР сделала в конце 80-х годов компания Госстрах СССР, в те времена монополист отечественного страхового рынка. Однако резко поднявшийся уровень инфляции обесценил накопленные страховщиками суммы. Госстрах не был в состоянии индексировать взносы, что привело к необходимости возвратить их клиентам и отказаться от проведения этого вида страхования. В настоящее время негосударственное пенсионное обеспечение возвращается на российский рынок.
Рынок сегодня
По мнению наблюдателей, возросший интерес страховщиков к пенсионному страхованию объясняется общими тенденциями развития российского страхового рынка. Как уже отмечалось в публикациях Ъ, накопительное страхование сейчас становится все более популярным у страховых компаний, благодаря возможности получения стабильных денежных поступлений, которые, к тому же, можно использовать для долгосрочных инвестиций. Соответственно стало привлекать внимание и такой пенсионное страхование, как один из видов накопительного — сейчас многие из страховщиков считают этот вид одним из самых перспективных.
Ситуация, сложившаяся на рынке альтернативного пенсионного обеспечения к настоящему времени, выглядит следующим образом. Несколько страховых компаний, среди которых ЛЛД, "Росмед" и совместная американо-российская AIL, объявили о начале продажи полисов по пенсионному страхованию. Часть страховщиков поступила (или намерена поступить в ближайшем будущем) по-другому, организовав при страховой компании собственный Негосударственный пенсионный фонд — НПФ. Среди них можно отметить "АСКО-Фонд" и фонд "Дальросмед", работы по созданию которого ведет дочерняя компания "Росмеда". Можно признать справедливым утверждение о том, что деятельность по созданию пенсионных фондов (в том числе и страховыми компаниями) ведется "в надежде на лучшее будущее". В частности, предполагаемая реформа пенсионного обеспечения предоставит предприятиям — плательщикам взносов выбирать фонд по своему усмотрению. Кроме этого, суммы, полученные пенсионными фондами от своих клиентов, и доход от их инвестирования предполагается не облагать налогом на прибыль.
Дополнительное пенсионное в общем и целом
В общих чертах схема получения дополнительной пенсии (как в страховой компании, так и в НПФ) выглядит следующим образом. Клиент, выплативший взносы определенных размеров, после достижения им пенсионного возраста начинает получать в дополнение к государственной еще и альтернативную пенсию. Размеры взносов и соответствующих им выплат страховщики и фонды определяют путем математических расчетов, основанных на теории вероятности — так называемых актуарных расчетов. Для этого им необходимо выбрать одну из двух схем (с фиксированными взносами или выплатами), собрать данные демографической статистики и приблизительно оценить доход от предстоящей инвестиционной деятельности. Кроме этого, размеры взносов и выплат зависят также от выбранного вами варианта выплат взносов (единовременно или в течение определенного срока) и выплат вам пенсии (пожизненно, единовременно или в течении ряда лет и до исчерпания суммы ваших накоплений).
Страховщики и фонды работают по двум схемам обеспечения — с фиксированными взносами и фиксированными выплатами. Первая из них предполагает определенный размер пенсионных взносов, который обычно определяется как процент от заработной платы (для частного лица) или от фонда оплаты труда (для юридического лица). Размер пенсионных выплат при этом зависит от суммы пенсионных накоплений, находящихся на именных пенсионных счетах, и от эффективности их инвестирования, и заранее не оговаривается. Эта схема в основном и используется страховщиками и фондами. Вторая из представленных схем предполагает установленный заранее определенный размер предстоящих пенсионных выплат, который обычно привязан к размеру заработной платы клиента. Из этого определяется размер пенсионных взносов, которые необходимо уплатить. Страховщики и пенсионные фонды практически не используют эту схему (по сведениям Ъ, исключение составляет Первый пенсионный фонд), так как она весьма рискованна. В условиях нестабильной экономической ситуации практически невозможно гарантировать выплаты в определенных размерах через несколько лет.
Сходство и различие
В общем, для клиента главное различие между пенсионным страхованием, проводимым страховой компанией, и дополнительным пенсионным обеспечением, которым занимается негосударственный пенсионный фонд, состоит в следующем. На уплаченные взносы по пенсионному страхованию страховая компания вправе обещать строго фиксированный процент. Таковы, к примеру, условия компании "Росмед", клиент которой заранее может определить размер выплат, которые он получит при внесении взносов определенных размеров (или, при желании, наоборот).
НПФ предоставляет клиентам гарантию на минимальный процент накоплений. При этом реальный доход, который получит клиент, может быть выше минимально гарантированного, что зависит от результатов инвестиционной деятельности компании по управлению активами фонда.
Однако в настоящее время условия, предлагаемые страховщиками, мало чем отличаются от тех, которые вам предложат НПФ. Так, минимальный доход по взносам компания AIL гарантирует в размере 4,5% годовых, ЛЛД — 3%. При успешных инвестициях компании начислят на взносы своих клиентов дополнительный доход — по аналогии с фондами.
Компания или фонд — что больше нравится
Итак, обеспечить себя (или своих близких) дополнительной пенсией вы можете, обратившись в страховую компанию или НПФ. По мнению наблюдателей, можно определить несколько критериев выбора как тех, так и других.
Если вы хотите доверить свои деньги страховой компании, прежде всего нужно выяснить, имеет ли она лицензию Росстрахнадзора на проведение личного страхования. Оценить финансовую надежность страховой компании вообще (то есть узнать, будет ли она существовать к тому моменту, когда наступит ваш пенсионный возраст — ведь средства выплаты по пенсионному страхованию собираются в течение нескольких лет) в настоящее время не представляется возможным. Можно дать только одну рекомендацию — ориентироваться на известность компании и период ее деятельности на страховом рынке. Кроме этого, можно также обратить внимание на размер дохода, который обещает страховая компания начислить на ваши взносы. Реально он должен соответствовать банковской ставке годового дохода в валюте (в нашей стране — до 20%), а обещания доходов значительно завышенного размера наводят на размышления о нереальности их исполнения. И еще одно — компания, которая действительно намерена работать с клиентами (а не уйти с собранными средствами в неизвестность), предложит вам любой порядок уплаты взносов и выплат пенсии, в том числе и ежемесячно.
Критерии выбора НПФ несколько шире. Так, в дополнение к вышесказанному, не лишне поинтересоваться, какой компании предоставлено право заниматься управлением средств вашего НПФ и каково ее финансовое положение. Кроме этого, выясните состав учредителей НПФ. Наблюдатели советуют проявить некоторую осторожность в случае, если он учрежден инвестиционной компанией (по мнению специалистов, во многих случаях создание пенсионного фонда инвестиционной компанией предназначено для отвода от себя претензий по выплатам дохода, накопленного на собранные средства).
И, наконец, общие рекомендации для всех. При заключении договора пенсионного страхования внимательно прочитайте его условия. Вы должны знать, каким образом и в каком размере вам возвратят средства при досрочном расторжении договора, а также в каком порядке накопленные вами средства могут (и могут ли) передаваться по наследству или в дар.
НАТАЛИЯ Ъ-КУШЕЛЬМАН