При создании концепции российской пенсионной реформы разработчики, по их собственным словам, учитывали мировой опыт. Однако он далеко не однозначен. На сегодняшний день в мире сложилось несколько моделей пенсионного обеспечения. И работают они совершенно по-разному.
По-американски
Американская модель основана на личном пенсионном страховании. Эта модель функционирует в США, некоторых странах Латинской Америки и в Португалии. В США работают государственные и частные пенсионные системы. Накопления в пенсионных фондах служат в США одним из главных источников инвестиций в экономику. Распределительная система в США стандартная: пенсионеры получают деньги работающих, которые уплачивают налоги в соответствующие фонды. Этот принцип преемственности поколений работает на государственном уровне. Ставка пенсионного налога в США составляет 10,7% и выплачивается в равных частях компаниями и наемными работниками.Накопительные пенсионные системы в США строятся на инвестиционных механизмах. Пенсионные резервы инвестируются в госбумаги, акции корпораций, паевые фонды, кредитные инструменты. В накопительную систему США входят государственные и частные пенсионные программы.
Государственные программы обеспечивают чиновников. Финансовым источником для них являются ежегодные взносы правительства и инвестдоход таких фондов. Остальные граждане накапливают себе дополнительную пенсию в негосударственных фондах, созданных по месту работы. Кроме того, каждый американец вправе открыть собственный пенсионный счет в любом пенсионном фонде, создав тем самым еще один источник дохода в старости. Таким образом, американцы обеспечивают себе три вида пенсий: государственную, частную по месту работы и частную индивидуальную.
По-европейски
Европейская модель пенсионной системы основывается на опыте Германии. Эта модель совмещает несколько отдельных систем, которые отличаются друг от друга категориями застрахованных лиц, принципами финансирования и предоставления услуг и пособий, а также по уровню предлагаемой защиты. Система называется трехуровневой.В первый уровень входят пенсии, обязательные для определенных групп населения: пенсионное страхование для рабочих и служащих; пенсионное обеспечение чиновников; пенсии для фермеров; обязательное пенсионное страхование для лиц свободных профессий (врачи, аптекари, ветеринары, архитекторы, адвокаты, нотариусы и другие). Второй уровень пенсионной системы — это пенсионные выплаты, дополнительные по отношению к обязательным, осуществляемые по инициативе работодателя. К третьему уровню пенсионного обеспечения относятся самостоятельные накопления и инвестиции граждан в финансовых институтах.
В пенсионных системах европейских стран обязательное пенсионное страхование утверждено законом. При этом размер пенсии индивидуален для каждого застрахованного. Он зависит от размера зарплаты и от того, как долго человек был застрахован в системе. При начислении пенсий в Германии руководствуются также и современным размером заработной платы, чтобы накопленные выплаты не были обесцененными. Накопления регулярно индексируются. Пенсионные системы европейских стран также получают дополнительное финансирование от государства, которое составляет пятую часть всех пенсионных поступлений. Надо заметить, что в этих пенсионных системах основную роль играет распределительный механизм.
По-чилийски
Пенсионная реформа в Чили обычно приводится как эталон грамотного финансирования пенсий. Основой чилийской реформы стала замена старого принципа начисления пенсий на гарантированную государством выплату и введение обязательного накопительного страхования работников.Наемные работники подлежат обязательному страхованию и обязаны уплачивать 10% от зарплаты в пенсионные фонды. При выходе на пенсию работнику предлагается выбор: пожизненная пенсия, выплаты в течение определенного времени или (при определенных условиях) единовременная выплата. Взносы в фонды уплачивает не работодатель, а работник. Фонды, в свою очередь, инвестируют страховые взносы на рынках ссудных капиталов. Но если инвестиционная политика фондов оказывается неэффективной, пенсия предоставляется государством.
Однако в системе Чили есть одна проблема. Некоторые работники не могут себе позволить ежемесячно отчислять взносы в пенсионные фонды. Поэтому часть чилийских пенсионеров живет за чертой бедности.
По-японски
В основе японской модели (характерной также для Великобритании, Австралии и ряда стран Северной Европы) лежит государственное социальное обеспечение. Другие институты являются лишь дополнением к государственной системе. Японская система двухуровневая. Первый уровень формируют базовые пенсии, а второй — государственные и профессиональные. Базовая пенсия устанавливается каждый год в зависимости от уровня потребительских цен. Такие пенсии финансируются за счет взносов застрахованных, работодателей, а также государственных дотаций. Государство покрывает около трети затрат на базовые пенсии. Все наемные работники страхуются в обязательном порядке для приобретения права на государственную дополнительную пенсию. Размеры взносов зависят от индивидуальной зарплаты каждого. Взносы уплачиваются совместно работником и работодателем. Японская модель нуждается в реформировании, поскольку население стареет и пенсионные расходы государства постепенно становятся слишком обременительными для бюджета.ЛИЗА Ъ-ГОЛИКОВА