Вчера Следственный комитет предъявил первое обвинение по громкому делу, связанному с незаконным возвратом НДС на сумму более 10 млрд руб. через столичную ИФНС N28. Фигурантом дела стал бывший капитан МВД Дмитрий Христофоров, который должен был проверять деятельность компаний-однодневок, незаконно получавших затем деньги из бюджета. Действия оперативника следствие квалифицировало как "превышение должностных полномочий". Сам он не признает вину и отказался от дачи показаний.
Следователь главного следственного управления СКР предъявил Дмитрию Христофорову обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 286 УК РФ (совершение должностным лицом действий, явно выходящих за пределы его полномочий, повлекшее существенное нарушение охраняемых законом интересов общества или государства с причинением тяжких последствий). Затем следователь попытался допросить обвиняемого, но тот, не признав свою вину, отказался отвечать на вопросы следователя, объяснив это необходимостью согласовать свою позицию по делу с адвокатом.
Дело против бывших оперуполномоченных отдела по налоговым преступлениям УВД Юго-Западного округа Москвы Христофорова и Сергея Оганова (уволены в 2011 году, как не прошедшие ведомственную переаттестацию) было возбуждено ГСУ СКР 19 февраля. В этот же день оперативники ФСБ провели обыски в квартире подозреваемых, а их самих задержали на двое суток. Правда, экс-милиционер Оганов вскоре оказался в больнице с приступом диабета, и следственные действия с его участием будут продолжены после его выздоровления. По словам адвоката Алексея Касаткина, представляющего интересы господина Христофорова, при обыске ничего изъято не было. "Я расцениваю обыск скорее как акт устрашения, чем следственную необходимость",— сказал он.
По версии следствия, бывшие оперуполномоченные являлись участниками группы, которая занималась незаконным возвратом НДС. Преступления, которые инкриминируются господам Христофору и Оганову, относятся к периоду 2009-2010 годов, когда они исполняли запросы налоговых служб о проверке финансово-хозяйственной деятельности фирм, которые подавали документы в налоговую службу на возмещение НДС.
В задачу оперуполномоченных, как отметил официальный представитель СКР Владимир Маркин, входило установить, занимаются ли фирмы, подавшие документы на возмещение НДС, финансово-хозяйственной деятельностью или являются фирмами-однодневками. Однако оперативники Христофоров и Оганов, вступив в преступный сговор с пока "не установленными следствием лицами" и заведомо зная, что фирмы никакой деятельности не ведут, составляли фиктивные документы о полном соответствии компаний требованиям по возврату НДС.
Документы проверки представлялись в инспекцию Федеральной налоговой службы России N28 по городу Москве и впоследствии "служили основанием для принятия необоснованных решений" о возмещении налога фиктивным фирмам. Благодаря оперативникам незаконно, по мнению следствия, возмещение в размере 3,2 млрд руб. получили пять компаний.
Стоит отметить, что материалы, которые легли в основу дела оперативников, были выделены из "большого" уголовного дела о незаконных возвратах НДС, которое изначально было возбуждено управлением СКР по Юго-Западному округу Москвы, а в прошлом году передано в ГСУ ведомства. Это дело расследуется по более тяжкой ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество в особо крупном размере), а сумма установленного по нему ущерба превышает 10 млрд руб. Оба милиционера выступали свидетелями по этому делу и допрашивались в конце прошлого года.
Большое расследование базируется на материалах, переданных в правоохранительные органы самой налоговой службой, и в них более всего претензий предъявлялось бывшему руководителю столичной налоговой инспекции N28 Ольге Степановой, входящей сейчас в так называемый список Магнитского. Она в 2009-2010 годах, как сделали вывод ее коллеги, приняла необоснованные решения о возмещении НДС на общую сумму 4,4 млрд руб. компаниям ООО "Универсалторг", "Люция", "ЭкспрессФинанс", "БизнесКонсалтинг", "БрисСтайл", "Крона", "Русский парк" и "Атлантида". Часть этих компаний есть и в деле оперативников, сообщили "Ъ" их защитники, отметив при этом, что Ольга Степанова не фигурирует в его материалах.
Напомним, что госпожа Степанова после увольнения из ФНС по собственному желанию работала в Рособоронпоставке под началом бывшего руководителя УФНС по Москве Надежды Синниковой, а в прошлом году, по данным "Ъ", уехала на лечение за границу. Большое налоговое дело, по которому она может быть привлечена к ответственности, расследует следователь ГСУ СКР Денис Никандров, который до недавнего времени разбирался в коррупционном скандале с подмосковными прокурорами, крышевавшими незаконный игорный бизнес.
Сегодня следствие намерено обратиться в Басманный райсуд с ходатайством об аресте обвиняемого Христофорова.