Проект от 5 октября 1998 года
План
I. Предварительный краткий обзор сложившейся ситуации и основных тенденций в банковской системе
II. Цели реструктуризации банковской системы
III. Определение финансового состояния банков и перспектив их дальнейшего существования
IV. Перечень мер, применяемых в рамках программы реструктуризации
V. Общий план мероприятий по реструктуризации банковской системы
I. Предварительный краткий обзор сложившейся ситуации и основных тенденций в банковской системе
Основными проблемами многих российских банков, накопившимися в течение 5-6 лет, являются:
— значительный объем выданных кредитов, которые либо не обслуживаются заемщиками, либо вовсе не могут быть возвращены заемщиками банкам, в результате чего значительный объем банковских активов оказался обесцененным и иммобилизованным;
— тесное переплетение экономических интересов банков и их крупных акционеров, являющихся одновременно клиентами банков и членами их финансово-промышленных групп, в результате чего политика банков проводилась исходя из корпоративных интересов отдельных крупных клиентов и не учитывала интересы частных вкладчиков и других кредиторов;
— низкий профессионализм руководящего звена банков, а в ряде случаев — личная корыстная заинтересованность банковских менеджеров в проведении операций, нарушающих экономические интересы кредиторов и акционеров;
— политизированность мышления и действия высших руководителей некоторых крупных банков, использовавших находящиеся в их распоряжении ресурсы для решения политических целей, выходящих за пределы собственно банковского дела:
— использование некоторыми московскими банками значительных государственных бюджетных средств в качестве ресурсной базы для ускоренного наращивания размеров своего баланса и операций, что привело к чрезмерной зависимости таких банков от состояния государственного бюджета, а также к нерациональному использованию государственных средств.
Началом полномасштабного банковского кризиса в России можно считать декабрь 1997 года. С этого времени резко выросли процентные ставки на внутреннем финансовом рынке после вынужденного отказа Банка России от поддержания низкого уровня доходности на рынке ГКО-ОФЗ. Банки не могли больше привлекать ресурсы по низким ставкам и предоставлять дешевые кредиты своим предприятиям-заемщикам. В результате заемщики оказались не в состоянии обслуживать получаемые высокопроцентные кредиты.
Одновременно резко возросла стоимость обслуживания внутреннего государственного долга, объем которого стал быстро увеличиваться. В августе 1998 года Правительство России не смогло продолжать его обслуживание и погашение. Это привело к замораживанию выплат по ГКО и ОФЗ, остановке всех финансовых рынков, скачку валютного курса.
Таким образом, в июле-августе 1998 года банковская система России вошла в фазу острого кризиса. Решения Правительства России и Банка России от 17 августа 1998 года резко ускорили течение кризисных процессов, которые практически остановили банковскую систему.
Банковский кризис в настоящее время имеет следующие внешние проявления:
— отсутствие ресурсов для продолжения кредитования промышленности, в том числе здоровой ее части, что ведет к стагнации производства, падению экспортного потенциала, ухудшению платежного баланса страны, другим негативным экономическим и социальным последствиям;
— остановка межбанковских расчетов, невозможность проведения платежей между клиентами банков, включая платежи в пользу бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов;
— значительное изъятие средств вкладчиков с банковских счетов, что приводит к резкому сокращению ресурсной базы банков, подрывая их и без того нестабильное финансовое состояние;
— резкое снижение уровня доверия ко всей банковской системе и к отдельным банкам — как со стороны самого банковского сообщества, так и со стороны корпоративных клиентов, что привело к остановке межбанковского кредитного рынка, невозможности рационального перераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики, а также к масштабному переходу клиентов на обслуживание из одних банков в другие;
— "замораживание" значительных объемов банковских активов в государственных ценных бумагах (как в "рублевых", так и в "валютных"), потеря банками ликвидности, значительные убытки, в результате — снижение суммарного капитала банковской системы практически до нуля;
— аресты корреспондентских счетов российских банков за рубежом, в результате чего уменьшается приток экспортной валютной выручки, банковская система лишается последних ликвидных активов, выраженных в иностранной валюте.
Первоочередные меры Банка России по "расшивке" межбанковских платежей 18 сентября, 25 сентября и 2 октября 1998 года дали некоторый положительный эффект. Из общего объема "застрявших" в банковской системе клиентских платежей (оцениваемого примерно в 40 млрд руб.) было проведено 30,3 млрд руб. Из этой суммы платежи в бюджеты всех уровней, во внебюджетные фонды и другие обязательные платежи составили 20,6 млрд руб., в том числе в федеральный бюджет — более 3 млрд руб.
Во многих регионах, где проводились такие операции, удалось полностью или почти полностью ликвидировать картотеки непроведенных платежей. В результате многие банки регионального значения смогли избавиться от груза неплатежей, поправить свое положение, улучшить отношения со своими клиентами и местными властями.
Одновременно четко выявились те банки, которые являются крупными неплательщиками. Как правило, это московские многофилиальные банки, в расчетных сетях которых "застряло" самое большое количество неплатежей.
Можно предположить следующий сценарий развития событий на ближайшие 2-3 месяца в том случае, если государство не станет предпринимать радикальные шаги по целенаправленной реструктуризации банковской системы:
— в основном завершится переход корпоративных клиентов из потерявших доверие банков в банки, которые прошли кризис, не останавливая клиентских платежей и не потеряв их доверие; через эти банки постепенно потекут новые финансовые потоки и будут осуществляться клиентские расчеты; однако они будут испытывать значительные трудности по причине нехватки собственного капитала, развитой филиальной сети, доверия со стороны иностранных контрагентов, а также качественных и ликвидных активов;
— выделится группа московских многофилиальных банков, полностью потерявших доверие клиентов и не способных продолжать их банковское обслуживание; в этих банках окажутся заблокированными значительные средства граждан, корпоративных клиентов и иностранных кредиторов; их валютные активы за границей будут арестованы;
— региональные банки также разделятся на те, которые поддерживаются местными властями, и те, которые будут предоставлены сами себе; первые будут продолжать проводить операции, испытывая при этом серьезные затруднения по причине нехватки капитала и ресурсов; вторые будут сворачивать операции и закрываться, оставляя нерешенными проблемы вкладчиков и кредиторов;
— Сбербанк России примет на себя значительную новую нагрузку в виде притока частных вкладчиков и корпоративных клиентов из других банков, которые расширят его ресурсную базу; однако эта перегрузка замедлит операции банка, что может повлечь за собой жалобы на медленное обслуживание и создать дополнительную напряженность в социальной сфере;
— международные операции российских банков будут в значительной степени парализованы недоверием со стороны иностранных кредиторов, остановкой притока капитала из-за границы; это может привести к судебным искам против многих российских банков, к угрозе ареста государственной собственности и счетов за границей, а также к сбоям в поступлении валютной выручки экспортеров.
Основная задача государственных органов России в процессе проведения реструктуризации банковской системы заключается в том, чтобы максимально быстро пройти переходный период "сепарации" банков на те, которые могут и должны продолжать работать, и те, которые должны быть ликвидированы.
При этом государство должно играть активную роль, ускоряя этот процесс, в том числе прямым "хирургическим" путем удаляя нездоровую часть банковской системы и поддерживая жизнеспособную ее часть.
Доверие к экономической кредитоспособности банковской системы, а также к "политической кредитоспособности" российской государственной власти в области экономики должно быть восстановлено.
II. Цели реструктуризации банковской системы
Реструктуризация банковской системы — это управляемый мерами Правительства Российской Федерации и Банка России, действиями учредителей (участников) и руководителей кредитных организаций процесс преодоления финансовых трудностей банков, проявившихся в период финансового кризиса.
Настоящая программа определяет основные направления действий Правительства России и Банка России по реструктуризации банковской системы Российской Федерации.
Целями реструктуризации банковской системы являются:
— выделение жизнеспособного ядра банковской системы, увеличение ее капитала, улучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы для банковского обслуживания потребностей реальной экономики,
— выделение и ликвидация неплатежеспособных банков, не имеющих перспектив дальнейшего существования,
— выделение и реформирование крупных неплатежеспособных банков, ликвидация которых принесла бы значительные социальные и экономические издержки,
— восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, корпоративных клиентов и иностранных партнеров,
— восстановление способности банковской системы проводить расчеты,
— защита вкладов населения, размещенных в банках,
— недопущение утраты банковских технологий и имущественных комплексов, которые могут быть использованы для ведения конкурентоспособной банковской деятельности в среднесрочной перспективе,
— отстранение неспособного к конструктивной работе банковского управленческого персонала, его замена на профессиональных банковских менеджеров, добросовестно защищающих интересы всех кредиторов и акционеров банка,
— привлечение к участию в капиталах банков новых собственников, в том числе иностранных инвесторов,
— восстановление нормального функционирования финансовых рынков, валютного, ценных бумаг, производных финансовых инструментов, межбанковского кредитного рынка.
В среднесрочной перспективе целью программы является восстановление деятельности банковской системы на коммерческих принципах и создание условий для ее активной работы с нефинансовым сектором экономики, повышения ответственности руководителей и собственников банков за результаты их деятельности по управлению банками.
В процессе реструктуризации банковской системы Правительство России, Банк России и российские банки должны руководствоваться следующими основными принципами:
— приоритетность защиты интересов частных вкладчиков,
— равное отношение к корпоративным кредиторам, в том числе к иностранным,
— открытость процесса реструктуризации обязательств и активов банков перед кредиторами, вкладчиками и органами надзора,
— первоочередная экономическая ответственность старых собственников банка, выраженная в сокращении принадлежащего им банковского капитала,
— привлечение кредиторов к управлению банками, подлежащими реструктуризации,
— оказание государственной поддержки только тем банкам, которые самостоятельно стараются решить свои проблемы, принимают и успешно реализуют собственные программы финансового оздоровления.
Задачами органов государственной власти в области реструктуризации банковской системы являются:
— оценка затрат на поддержку банковской системы, ее рекапитализацию и реструктуризацию, а также источников покрытия таких затрат,
— создание законодательной базы для быстрого и эффективного проведения реструктуризации, в том числе позволяющего снижать долю старых акционеров в капитале реструктурируемых банков, расширять возможность участия государства (в том числе Банка России) в капиталах банков, требующих поддержки, а также законодательства о гарантировании вкладов граждан в банках, о банкротстве кредитных организаций,
— создание специального Центра по реструктуризации банковской системы, который возьмет на себя основную часть оперативной работы по взаимодействию с реструктурируемыми и ликвидируемыми банками, по работе с "плохими" активами реструктурируемых банков, по участию в управлении такими банками, оказанию им экономической поддержки, реализации имущества ликвидируемых банков,
— выработка и воплощение в жизнь детального плана проведения реструктуризации банковской системы, исходя из подходов, изложенных в настоящей программе,
— проведение переговоров с международными кредитно-финансовыми организациями об оказания поддержки, в том числе путем предоставления кредитов на создание Центра по реструктуризации банковской системы, на привлечение высококвалифицированных иностранных банковских специалистов к участию в реструктуризации конкретных банков, на пополнение ресурсов банковской системы,
— перенацеливание неиспользованной части иностранных кредитов, полученных ранее на цели приватизационной и постприватизационной поддержки,
— проведение активной политики в поддержке и развитии инфраструктуры финансовых рынков: бирж, расчетных и клиринговых систем, депозитариев,
— обеспечение информационной открытости процессов реструктуризации, раскрытия информации о банках и их финансовом состоянии, о кредитной истории банковских заемщиков,
— разработка новых форм участия государства в кредитной поддержке экономики через банковскую систему, в том числе путем переучета векселей,
— приближение стандартов банковского учета и отчетности к требованиям международных стандартов,
— усиление банковского надзора путем улучшения качества и оперативности анализа банковской отчетности, быстрой и эффективной диагностики банковских проблем, четкости и выверенности оперативных действий, контроля за выполнением предписаний, уточнения экономических нормативов и требований к банкам.
III. Определение финансового состояния банков и перспектив их дальнейшего существования
В целях выяснения финансового состояния кредитных организаций, действующих на территории РФ, Банком России будет осуществлена оценка данных их бухгалтерских балансов, счетов прибылей и убытков, будет произведен расчет капитала исходя из требований международных стандартов, проанализировано состояние ликвидности на среднесрочный период.
Все кредитные организации, действующие на территории РФ, в результате анализа их финансового состояния будут отнесены к одной из следующих групп:
— банки, имеющие достаточную капитальную базу и не испытывающие значительных затруднений в управлении текущей ликвидностью,
— банки, имеющие достаточный капитал, но испытывающие некоторые трудности с ликвидностью,
— неплатежеспособные банки, без достаточного капитала, испытывающие проблемы с ликвидностью и не имеющие перспектив для продолжения деятельности,
— отдельные крупные банки, потерявшие капитал и не имеющие возможности самостоятельно продолжать банковские операции, которые, однако, нецелесообразно закрывать по причине слишком высоких социальных и экономических издержек при таком закрытии.
При анализе будут использоваться объективные показатели, характеризующие финансовое состояние банков, включающее как степень соблюдения пруденциальных норм, так и дополнительные оценки качества активов, адекватности сформированных резервов на возможные потери, структуры ликвидности активов и обязательств. При необходимости Банк России проведет комплексные инспекционные проверки финансового состояния избранных банков. Окончательные итоги анализа будут уточнены после завершения реструктуризации ГКО-ОФЗ.
Для каждой группы банков будет предложена своя стратегия поведения, определены подходы к участию государства в их поддержке.
Из числа банков, входящих в первую и вторую группу, будут выбраны наиболее перспективные. Им будет оказана поддержка путем участия государства (Правительства России, Банка России, органов власти субъектов федерации и муниципальных образований) в увеличении капитала, привлечения новых, в том числе иностранных инвесторов, путем предоставления ресурсов, назначения грамотных и ответственных менеджеров. Эти банки составят основу будущей банковский системы России.
Банкам второй группы может быть оказана поддержка путем пополнения ресурсной базы, перевода вкладчиков в другие банки, реструктуризации активов, выработки специальных планов санации. Для таких банков будут предложены специальные планы финансового оздоровления. До завершения таких планов им будет запрещено проведение отдельных видов банковских операций.
Банки третьей группы будут лишаться банковских лицензий и ликвидироваться. Вкладчикам и кредиторам таких банков будет оказана поддержка в решении их проблем, в том числе путем вовлечения Центра по реструктуризации банковской системы в процесс управления, реализации и распределения активов, остающихся после ликвидации банка.
Для каждого банка из четвертой группы будет выбрана индивидуальная стратегия реформирования. Как правило, она будет предусматривать разделение их балансов, создание рядом со "старым" банком нового "здорового" банка с участием государства и кредиторов, постепенное решение проблем "старого" банка и развитие деятельности на основе нового банка.
IV. Перечень мер, применяемых в рамках программы реструктуризации
Правительство России и Банк России могут применять или предписывать банкам к применению следующие меры по реструктуризации, финансовому оздоровлению банков.
1. Увеличение капитала банков:
1.1. внесение Правительством России дополнительных средств в капитал банка путем передачи ему государственных ценных бумаг,
1.2. внесение Банком России дополнительных средств в капитал банка путем передачи ему государственных ценных бумаг из своего портфеля либо облигаций, выпускаемых самим Банком России,
1.3. внесение местными органами власти дополнительных средств в капитал банка путем передачи ему выпускаемых ими облигаций либо денежными средствами,
1.4. преобразование требований кредиторов при их согласии в капитал банка,
1.5. привлечение денежных средств новых инвесторов, в том числе иностранных, в капитал банка,
1.6. привлечение субординированных займов от акционеров.
2. Улучшение качества активов банков:
2.2. приобретение государственных ценных бумаг в качестве взносов Правительства России, Банка России в капитал банка,
2.2. передача неработающих активов (просроченных кредитов, дебиторской задолженности, неликвидных ценных бумаг, нереализуемой недвижимости) в распоряжение Центра по реструктуризации банковской системы взамен приема работающих активов либо срочных требований на этот центр,
2.3. межбанковский обмен одних активов на другие, более приемлемые для данного банка,
2.4. осуществление истинной оценки активов по рыночной стоимости или по стоимости их возможной реализации за разумный период,
2.5. списание части стоимости "плохих" активов против резервов, созданных ранее под возможные потери, связанные с этими активами.
3. Реструктуризация пассивов банков:
3.1. достижение договоренности с кредиторами о переоформлении их срочной задолженности в капитал банка,
3.2. достижение договоренности с кредиторами о продлении срока истребования кредиторской задолженности,
3.3. превращение кредиторской задолженности в ценные бумаги ("секьюритизация" долгов),
3.4. достижение договоренности с кредиторами о рассрочке или пересмотре графика выплаты процентов,
3.5. передача обязательств перед частными вкладчиками в другие банки,
3.6. снижение банковского капитала, принадлежащего старым акционерам, на величину убытков, накопленных до начала реструктуризации,
3.7. привлечение кредитов Банка России на цели стабилизации финансового состояния банка.
4. Повышение ликвидности баланса:
4.1. прием Банком России ценных бумаг, ранее внесенных Правительством России и Банком России в капитал банков, в качестве обеспечения под предоставляемые банкам ломбардные кредиты, кредиты "овернайт", в качестве предмета сделок "репо",
4.2. обмен активами между банками и Центром по реструктуризации банковской системы: вместо работающих, но низколиквидных активов банкам предоставляются качественные ликвидные активы,
4.3. уточнение, реструктуризация и "стыковка" сроков исполнения обязательств банков и сроков истребования активов, необходимых для исполнения таких обязательств.
5. Повышение доходов банка:
5.1. обмен активами между банками и Центром по реструктуризации банковской системы: вместо низкодоходных активов банкам предоставляются активы с большей доходностью, но либо менее ликвидные, либо большей срочности,
5.2. временное начисление Банком России более высокого купонного дохода по своим облигациям, передаваемым банкам в счет взноса в их капиталы, чем по другим инструментам финансового рынка,
5.3. временная доплата Банком России дополнительного дохода по государственным ценным бумагам к тому купонному доходу, который выплачивается Правительством России.
6. Сокращение расходов банка:
6.1. сокращение административных расходов, увольнение излишнего персонала, отмена "незарплатных" форм поощрения менеджеров и сотрудников, ликвидация не приносящих дохода структурных подразделений,
6.2. отмена дивидендных выплат старым акционерам в течение определенного периода времени, направление таких выплат на покрытие убытков, возникших по старым операциям банка,
6.3. достижение договоренности с кредиторами о наращивании их основных требований к банку за счет временно не выплачиваемых причитающихся им процентов по кредитам.
7. Разделение балансов, создание "нового" банка для решения проблем ликвидируемого "старого" банка:
7.1. учреждение "нового" банка для передачи в него основных банковских операций "старого" банка, для восстановления нормальной деятельности и отношений с клиентами и кредиторами,
7.2. перевод в "новый" банк всех работающих и ликвидных активов "старого" банка, его имущества и недвижимости,
7.3. перевод на новый банк всех обязательств перед частными вкладчиками "старого" банка, кроме обязательств перед служащими "старого" банка,
7.4. прием в капитал "нового" банка только новых денежных взносов от акционеров "старого" банка и от новых сторонних акционеров,
7.5. оставление на балансе "старого" банка всех активов и пассивов, относящихся к аффилированным с банком лицам: к членам ФПГ, акционерам, дочерним структурам, высшим менеджерам "старого" банка и т. д.,
7.6. перевод в капитал "нового" банка определенной доли (например, 25%) задолженности "старого" банка перед всеми группами кредиторов (кроме частных вкладчиков и аффилированных лиц), наращивание таким образом капитала "нового" банка,
7.7. перевод в состав обязательств "нового" банка определенной доли (например, 25%) обязательств "старого" банка перед его неаффилированными клиентами,
7.8. предложение кредиторам перевести в состав капитала "нового" банка другие их требования к "старому" банку, если они согласятся на предоставление дополнительного субординированного займа "новому" банку в определенной доле (например, 50-80%) от переводимых требований,
7.9. избрание в состав высших органов управления "нового" банка представителей кредиторов "старого" банка, а также новых акционеров, внесших денежные средства в капитал "нового" банка,
7.10. передача на баланс "нового" банка филиальной сети "старого" банка в счет погашения задолженности "старого" банка перед "новым" по передаваемым обязательствам перед вкладчиками и другим передаваемым обязательствам,
7.11. перевод клиентов на банковское обслуживание из "старого" в "новый" банк, направление через "новый" банк всех их последующих платежей,
7.12. ликвидация "старого" банка либо преобразование "старого" банка в организацию по управлению оставшимися у него "плохими" активами с целью постепенной реализации или восстановления качества таких активов и восполнения оставшимся кредиторам их потерь,
7.13. перевод в "новый" банк основного операционного персонала "старого" банка, оставление в "старом" банке только тех сотрудников, которые необходимы для управления оставшимися "плохими" активами.
8. Реструктуризация внебалансовых форвардных требований и обязательств банков по валютным сделкам:
8.1. проведение выверки и повторного подтверждения ранее заключенных форвардных и фьючерсных контрактов: как между российскими банками, так и между российскими банками и их иностранными контрагентами, отражение этих обязательств на специальных внебалансовых банковских счетах,
8.2. сбор в Банке России данных обо всех заключенных российскими банками форвардных контрактах,
8.3. объявление моратория на исполнение форвардных контрактов между российскими банками-резидентами до реализации общей программы "расшивки" форвардных обязательств,
8.4. прием Банком России в ходе реструктуризации внешней задолженности по ГКО-ОФЗ на себя (от имени Правительства России) всех (или большинства) форвардных требований иностранных инвесторов к российским банкам, снижение нагрузки на российскую банковскую систему со стороны иностранных кредиторов, сосредоточение всех обязательств по форвардным контрактам российских банков внутри банковской системы страны,
8.5. фиксация единых курсовых соотношений, по которым указанные форвардные контракты должны быть исполнены,
8.6. проведение многостороннего зачета форвардных требований банков друг к другу,
8.7. возвращение и зачет сумм "маржевых" взносов, сделанных ранее российскими банками в обеспечение заключенных ими форвардных контрактов с иностранными инвесторами,
8.8. погашение форвардных требований Банка России (от имени Правительства России) к банкам за счет находящихся в их распоряжении портфелей ГКО и ОФЗ, а также российских ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте,
8.9. выявление нетто-требований и нетто-обязательств банков по форвардным контрактам друг к другу, урегулирование этих требований за счет переуступки их между банками и зачета против иных активов и требований.
9. Изменение организационной структуры банков:
9.1. сокращение филиальной сети, продажа филиалов и некоторых структурных подразделений, оформленных как отдельный "бизнес",
9.2. упрощение административной структуры, удаление лишних управленческих звеньев, сокращение управленческого аппарата.
10. Привлечение новых менеджеров к управлению банками:
10.1. привлечение к участию в руководстве особо "трудными" банками управленческих "команд", составленных из иностранных специалистов и финансируемых на средства иностранной технической помощи,
10.2. привлечение к участию в высшем руководстве банков высокопрофессиональных российских менеджеров, которые высвобождаются из среднего звена руководства ликвидируемых банков и не были ранее замешаны в недобросовестных банковских операциях.
11. Предоставление налоговых послаблений:
11.1. предоставление отсрочек по уплате налогов (как федеральных, так и местных) банкам, принявшим согласованные с органами государственной власти программы реструктуризации,
11.2. принятие законодательных норм, предусматривающих возможность определения для реструктурируемого банка специального периода, в течение которого снижается объем уплачиваемых им налогов,
11.3. разрешение в разовом порядке уменьшать налогооблагаемую базу банков на суммы определенных убытков и расходов, связанных с реструктуризацией таких банков, а также вызванных последствиями финансового кризиса.
12. Временные администрации и представители Банка России, надзор за нормативами:
12.1. введение Банком России в случае необходимости временных администраций в реструктурируемые банки с целью оказать содействие персоналу банка в правильном составлении и реализации планов финансового оздоровления,
12.2. привлечение в состав временных администраций, назначаемых Банком России, иностранных специалистов и специалистов стабильных банков для оказания поддержки при составлении и реализации планов финансового оздоровления, а также для проведения переговоров с кредиторами,
12.3. введение в руководство реструктурируемых банков наблюдателей и консультантов Банка России,
12.4. определение подходов к установлению временных индивидуальных экономических нормативов к реструктурируемым банкам в рамках планов их финансового оздоровления,
12.5. определение бухгалтерского учета отдельных специфических операций, используемых в ходе реструктуризации.
Вышеуказанные меры могут применяться в различных сочетаниях в отношении разных групп банков, выявленных в процессе анализа, как это изложено в разделе III настоящей программы.
Поддержка и увеличение капитала Сбербанка России должны осуществляться по отдельной программе, предусматривающей увеличение вклада Правительства России и Банка России в капитале этого банка, возможное предоставление этому банку активов и кредитов, необходимых для организации выплат вкладчикам, переводимым в Сбербанк России из других банков, более активное вовлечение средств граждан в экономический оборот.
V. Общий план мероприятий по реструктуризации банковской системы
Правительство России и Банк России считают возможным установить следующий план осуществления мероприятий, связанных с реструктуризацией российской банковской системы.
Октябрь 1998 года:
— проведение Банком России анализа финансового состояния банков и распределение банков по группам,
— принятие законодательных актов в области реструктуризации банковской системы, гарантирования вкладов граждан, банкротства банков,
— оценка затрат на поддержку банковской системы, ее рекапитализацию и реструктуризацию, а также источников покрытия таких затрат, внесение соответствующих дополнений в чрезвычайный федеральный бюджет на IV квартал 1998 года, в федеральный и региональные бюджеты на 1999 год,
— реструктуризация ГКО и ОФЗ,
— возобновление функционирования рынка государственных ценных бумаг,
— создание Центра по реструктуризации банковской системы,
— продолжение проведения сеансов оптимизации в области межбанковских расчетов,
— предоставление Банком России отдельных стабилизационных и санационных кредитов в особо сложных случаях,
— принятие Банком России нормативных документов о вексельном кредитовании,
— начало реорганизационных процедур в четвертой группе банков (см. раздел III настоящей программы),
— введение Банком России временного (до 1 июля 1999 года) порядка учета рисков, принятых банками до 17 августа 1998 года, при регулировании их деятельности; эти меры позволят банкам принимать на себя риски исходя из значений их капиталов по состоянию на 1 августа 1998 года, уточнение других пруденциальных требований Банка России к реструктурируемым банкам,
— приостановление до начала 2001 года Банком России требования о доведении минимального размера собственных средств (капиталов) действующих банков до уровня 1 млн ЭКЮ на два года,
— объявление моратория на исполнение форвардных контрактов между российскими банками-резидентами до реализации общей программы "расшивки" форвардных обязательств, начало реализации такой программы,
— определение бухгалтерского учета отдельных специфических операций, используемых в ходе реструктуризации,
— введение ограничений на проведение отдельных банковских операций банками третьей и четвертой группы (см. раздел III настоящей программы),
— расширение спектра операций Банка России, используемых для поддержания ликвидности банковской системы,
— начало активных переговоров с международными кредитно-финансовыми организациями о предоставлении кредитов на поддержку процессов реструктуризации российской банковской системы.
Ноябрь-декабрь 1998 года:
— начало реорганизационных процедур в первой и второй группе банков (см. раздел III настоящей программы), достижение договоренности между Правительством России, Банком России и местными органами власти о перечне банков, которые подлежат специальной поддержке и стимулированию банковской деятельности,
— разработка плана ликвидации банков третьей группы (см. раздел III настоящей программы), начало осуществления такого плана,
— начало функционирования Центра по реструктуризации банковской системы,
— завершение процедуры "расшивки" обязательств банков по форвардным валютным контрактам,
— создание Банком России системы Кредитного бюро, накапливающего и распространяющего информацию о кредитной истории банковских заемщиков,
— отработка порядка предоставления стабилизационных кредитов Банка России,
— завершение перевода обязательств банков в Сбербанк России (в соответствии с решением Банка России от 1 сентября 1998 года),
— привлечение иностранных специалистов и специалистов стабильных банков для оказания поддержки при составлении и реализации планов финансового оздоровления отдельных банков, а также для проведения переговоров с кредиторами этих банков,
— перенацеливание неиспользованной части иностранных кредитов, полученных ранее на цели приватизационной и постприватизационной поддержки;
— завершение Банком России работы по формированию нормативной базы регулирования банковской деятельности, включающей в себя систему пруденциальных банковских норм на основе рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору и транспарентную финансовую отчетность на основе международных стандартов бухгалтерского учета — для введения ее в полном объеме с 1 июля 1999 года,
— создание под надзором Банка России нескольких специализированных "банковских регистраторов", которые будут вести реестры акционеров всех акционерных кредитных организаций,
— определение порядка создания, лицензирования и надзора за деятельностью банковских холдинговых компаний, уточнение порядка участия банков в деятельности финансово-промышленных групп.
Первое полугодие 1999 года:
— отзыв лицензий у банков третьей группы (см. раздел III настоящей программы); в результате к 1 июля 1999 г. лицензии на совершение банковских операций должны иметь только те кредитные организации (в том числе небанковские кредитные организации), которые располагают необходимыми возможностями осуществлять коммерческую деятельность с соблюдением всех ограничений, определенных пруденциальными банковскими нормами, установленными в соответствии с международными стандартами банковского надзора,
— активное проведение реструктуризации в банках четвертой группы (см. раздел III настоящей программы), в том числе путем создания "новых банков" (см. пункт 7 части IV настоящей программы),
— прекращение с 1 апреля 1999 года предоставления стабилизационных кредитов, возвращение основной части ранее предоставленных стабилизационных кредитов,
— полное восстановление рыночной системы рефинансирования банков.
С 1 января 2000 года вводится в действие установленная законом система обязательного гарантирования вкладов граждан в банках.
С начала 2001 года Банк России отзывает лицензии на совершение банковских операций у банков, значение собственных средств (капитала) которых ниже 1 млн ЭКЮ, а также у небанковских кредитных организаций с капиталом ниже 100 тыс. ЭКЮ.