Сокращение темпов инфляции не замедлило сказаться на малых и средних банках — их надежность за минувшие три месяца снизилась вслед за инфляцией. По-прежнему надежными остались лишь те банки, которые в качестве своей опоры выбрали расчетные операции. Те же, кто решил попробовать себя в новом амплуа — в качестве кредиторов, — получили прибыль гораздо меньшую, нежели год назад на расчетах.
Еще одна тенденция, которую удалось выявить при анализе балансов малых и средних банков, — очень частое стремление эти балансы приукрасить. Что поделаешь — чтобы получить "прием на уровне", мелким банкам чаще других приходится "надувать щеки".
Рейтинг надежности малых и средних банков был проведен по той же методике, которая применялась при анализе деятельности крупнейших финансовых институтов. При этом для подробного анализа из общего списка малых и средних банков мы решили отобрать лишь 35. Во-первых, из списка были сразу исключены банки, функционирующие менее года. Как правило, за такой короткий срок молодые финансовые институты еще не могут в достаточной степени доказать свой профессионализм, а на их показатели могут влиять случайные факторы. Во-вторых, мы решили не рассматривать банки, имеющие капитал менее 2 млрд рублей. Дело в том, что любое значительное обязательство таких банков может в корне изменить структуру их балансов и повлиять на надежность. И, наконец, из списка были исключены все банки, на текущих и расчетных счетах которых числится менее 2 млрд рублей. Практика показывает, что банки, не имеющие достаточного количества клиентов (а именно об этом свидетельствуют небольшие суммы на расчетных счетах), нередко представляют собой "мыльные пузыри" — собрав определенное количество вкладов и кредитов, они "лопаются".
Расчеты — по-прежнему козырь малых банков
Список лидеров надежности малых и средних финансовых институтов открывает дочерний банк французского Societe Generale — Societe Generale Восток. Как любой иностранный представитель, осуществляющий первые шаги по неразведанной территории, этот банк крайне осторожен в вопросах кредитования и предпочитает хранить деньги на зарубежных корсчетах. Хотя первые опыты в области кредитования у этого банка все же уже есть. При этом любопытно, что банк даже отразил небольшую сумму на счете "доходы будущих периодов", на который, как правило, попадают проценты за просроченные ссуды. Судя по всему, кто-то из его клиентов уже успел "запоздать" с возвратом полученных кредитов.
Возможно, этим отчасти объясняются убытки банка на сумму более 3 млрд рублей (этот факт и не позволил банку попасть в сто крупнейших). Впрочем, с убытков свою деятельность в России начинали все иностранные банки, предпочитающие перед началом активных операций потратиться на собственное обустройство. При участии иностранного капитала был учрежден и Русско-американский банк. Первоначальный капитал банка был сформирован за счет объектов недвижимости. Скорее всего, российский учредитель, который имеет большую часть акций, и внес здание в уставный фонд банка.
Аналогичной политики — наименьшего риска и высокого качества расчетов — по-прежнему придерживаются банки "Новый символ", Кристалбанк, Инвестбанк, Уралвнешторгбанк, СВС-банк, "Оптимум", "Стройинвест", "Центрокредит", Промфинсервисбанк. Это кредо позволяет им уже не в первый раз занимать высокие места в рейтинге. Среди присоединившихся к ним новичков — банк "Тюменский кредит" и Ноябрьскнефтекомбанк.
А вот банк "Виза" этой стратегии решил изменить. За минувшие полгода он стал активным участником рынка межбанковский кредитов, выдав крупные суммы как в рублях, так и в валюте. Расширение рискованных операций отнюдь не позитивно отразилось на рентабельности банка — его расходы превышают доходы на 1,4 млрд рублей. Но высокого итогового балла надежности он все-таки добился — прежде всего благодаря коэффициенту фондовой капитализации прибыли (у этого банка все еще один из самых небольших в России уставных фондов, что и обеспечивает высокое значение указанного коэффициента). Отчасти помогли банку акционеры, которые заработанную в прошлом году прибыль направили на развитие своего детища. Кстати, аналогичной стратегии придерживается Стройиндбанк, добившийся хороших показателей также за счет высокого коэффициента фондовой капитализации прибыли.
Мы уже говорили о том, что исключили из рассмотрения банки с суммой баланса меньше 2 млрд рублей. Однако многие из сравнительно небольших банков (с общей суммой баланса, не превышающей 10 млрд рублей) уже не в первый раз добиваются высоких показателей надежности. В основном это расчетные структуры, предпочитающие зарабатывать деньги на операциях с ГКО и понемногу "приторговывающие" межбанковскими кредитами. Среди них можно указать банки "Экспресс-кредит", Финвестбанк, Зелакбанк, "Колосс".
Последний, кстати, является бывшим отделением Агропромбанка СССР. Впрочем, сейчас к сельскому хозяйству банк имеет отношение весьма отдаленное. Это, возможно, и позволило ему неплохо сохраниться — подавляющая масса сельскохозяйственных банков переживают сегодня не лучшие времена. Взять хотя бы один из самых крупнейших — Агропромбанк России, который за первую половину этого года понес 100-миллиардные убытки.
Довольно прочным выглядит и положение банков "Витас", Ланта-банк, "СОТО", "Метрополь", "Первый приморский" и Выборгбанк. Все они строго придерживаются стратегии наименьшего риска и высокой ликвидности. Впрочем, небольшой размер капитала серьезно сокращает их возможности по привлечению ресурсов, и для проведения высокодоходных операций им приходится довольствоваться только собственными средствами. Более крупные банки зачастую рассматривают их как заемщиков "второго сорта" — что поделать, крупный в глазах многих, почти то же самое, что надежный.
Тем не менее мелкие банки проявляют чудеса изобретательности, которая иногда даже позволяет им стать активными продавцами на межбанковском кредитном рынке. Так, банк "Континент" из Набережных Челнов успел зарекомендовать себя на этом рынке благодаря тому, что перепродавал более крупным банкам деньги, собранные с населения. Неплохо работал на рынке межбанковских кредитов и ГКО в первом полугодии и сравнительно более крупный банк "Солидарность", который сумел получить очень высокую прибыль в 12,9 млрд рублей.
Красивая обертка не всегда соответствует содержимому
Еще один лидер надежности — Русский продовольственный банк, занявший в списке 24-е место — проявил изобретательность другого рода. Мы уже не раз говорили о том, что банки перед отчетными датами пытаются приукрасить свои балансы, занимаясь составлением взаимных бухгалтерских проводок со своими коллегами. Цель подобных операций, как правило, — искусственное увеличение суммы активов. Среди западных банкиров такая схема известна под названием "weendow dressing", или "украшение витрин".
В Русском продовольственном банке взаимными рублевыми и валютными корсчетами представлено 64% баланса. Таким образом, банк разместил определенную сумму у своих коллег в обмен на равную сумму, размещенную у него. Как правило, при такой сделке оба банка остаются при своих деньгах, но суммы балансов растут у обоих. Косвенным доказательством нашего вывода в случае с Русским продовольственным банком может служить то, что при сравнительно больших суммах валюты, бесплатно лежащей в других банках, для выдачи валютных кредитов банк вынужден конвертировать часть средств, хранящихся на рублевых счетах его клиентов. Если не учитывать взаимные обязанности между этим банком и его коллегами, то итоговый балл надежности этого банка составит только 58,1 вместо расчетного 70,3. Однако даже в этом случае показатели надежности у этого банка достаточные для его включения в число лидеров надежности среди малых и средних банков.
Похожая структура баланса и у КЭИбанка — 77% его баланса также представлено взаимными корсчетами. Однако в его случае вряд ли речь идет об "украшении витрин": банк является агентом по обслуживанию торгов межбанковскими кредитами на аукционах Оргбанка. К тому же банк просто не заинтересован в искусственном увеличении баланса, обычно практикуемом банками для того, чтобы понравиться новым кредиторам. Этот банк использует для кредитования исключительно собственные деньги, а кредиты выдает довольно неохотно.
А король-то голый!
Не попали в итоговый список надежных банки "Россия-Малс" и "Совинком", которые только в этом году резко (до 10 млрд рублей) увеличили свои уставные фонды. Кстати, балансы этих банков очень схожи — будто писаны одной рукой опытного бухгалтера (разница лишь в размере прибыли).
Однако самое странное в этих балансах то, что, несмотря на все их увеличения, денег на корсчете в ЦБ у этих банков так и не появилось. Практически все они были перечислены на корсчета в других коммерческих банках. Тем не менее банки уже успели набрать крупные суммы межбанковских кредитов и запустить их в оборот, выдав кредиты своим коллегам. Практика показывает, что такого рода операции способны принести ощутимую прибыль только в том случае, если кредиты выдаются весьма рискованным банкам под высокий процент. Стабильные банки могут взять кредиты без посредников.
По тем же самым причинам — из-за резкого увеличения уставного фонда при отсутствии денег на корсчете в ЦБ — мы решили не включать в итоговый список Ре-Ин-банк. Взяв в других банках кредиты на сумму 9,9 млрд рублей, Ре-Ин-банк их практически не использует и бесплатно хранит на корсчетах в других банках. Подобная работа себе в убыток выглядит странно, поэтому полностью доверять балансу этого банка мы не можем.
Все эти банки объединяет еще и то, что на расчетных счетах их клиентов находятся весьма скромные суммы. А в этом случае столь резкое увеличение капитала не является для банков объективно необходимым. Мы, разумеется, не собираемся делать далеко идущих выводов, однако при анализе деятельности этих банков невольно напрашивается аналогия с банком "Воронцовский". Выглядевший в недалеком прошлом довольно надежным, "Воронцовский" действовал по той же схеме — искусственного "раздувания" уставного фонда при "голых" счетах клиентов. Банк взял кредиты в нескольких московских банках и якобы выдал их некоему фонду на территории Бурятии под гарантии бурятского правительства. Сегодня же все банки-кредиторы (а вместе с ними и бурятское правительство) пытаются понять, где деньги — кредиты "Воронцовский" так и не вернул, а бурятский фонд средств так и не получил. В результате незадачливые кредиторы банка "Воронцовский" в настоящее время вынуждены продавать его долги в Вексельном центре Тверьуниверсалбанка (см. таблицу).
Повторимся, мы далеки от утверждения, что указанные банки обязательно постигнет судьба банка "Воронцовский". Но исходя из всего сказанного, мы решили пока воздержаться от выводов относительно надежности этих банков. Вообще стоит признать, что в настоящее время таким же образом действуют и некоторые другие банки. Однако мы сознательно не приводим собственных "черных" списков, ограничиваясь лишь публикацией показателей тех банков, долги которых официально выставлены на продажу в Тверьуниверсалбанке.
ДМИТРИЙ Ъ-СИМОНОВ