Наиболее часто встречающиеся пути уклонения от налогообложения, выявленные налоговой полицией Москвы
--Сокрытие финансово-хозяйственных операций и, соответственно, получаемой в результате их прибыли с использованием незарегистрированных в налоговых инспекциях банковских счетов
--Сокрытие прибыли при осуществлении деятельности по договорам о совместной деятельности с иностранными фирмами, в том числе из стран ближнего зарубежья; хранение на их территориях на банковских счетах (в частности, на счетах фирм-партнеров) доходов от проведенных операций; занижение контрактной стоимости товаров (услуг). В этой ситуации из-за неотлаженной системы взаимодействия с налоговыми органами других государств весьма сложно провести встречные налоговые проверки и определить, к примеру, реальную сумму контракта или идентичность договоров, представляемых налоговым органам контрагентами по заключенным сделкам
--Укрытие собственных денежных средств от налоговых органов на счетах третьих фирм
--Сокрытие от налогообложения прибыли, получаемой предприятиями, образованными при участии структур военно-промышленного комплекса — из-за отсутствия контроля за продажей военной и другой техники, металлолома, и за осуществлением коммерческих перевозок
--Совершение различных торгово-посреднических операций за наличный расчет, в том числе и сделок по купле-продаже иностранной валюты, без отражения их в бухгалтерско-финансовых документах