Почему индивидуальный инвестиционный счет популярен у инвесторов? Какой тип налогового вычета выбрать и на какой срок можно открывать такой счет? Об этом экономический обозреватель “Ъ FM” Олег Богданов побеседовал с директором департамента управления благосостоянием банка ПСБ Алексеем Жоголевым.
Фото: Промсвязьбанк
Фото: Промсвязьбанк
— Расскажите, что такое инвестиционный индивидуальный счет? Зачем он нужен инвестору?
— Это специальный счет для торговли на бирже, который имеет льготный налоговый режим. ИИС будет полезен и неопытным инвесторам, которые только начинают знакомиться с инвестициями и предпочитают доверить свои деньги управляющей компании, чтобы получить готовую стратегию инвестирования, и тем инвесторам, которые хорошо знают фондовый рынок, разбираются в различных инвестиционных инструментах и имеют четкую торговую стратегию. При этом итоговый финансовый результат инвесторов, работающих с ИИС, состоит из доходности инвестиционного портфеля и налоговых льгот, которые они получают от операций по ИИС.
— Предположим, я начинающий инвестор. Где я могу открыть такой счет — в банке или в управляющей компании?
— ИИС можно открыть в банке, в котором вы обслуживаетесь, либо обратиться в управляющую компанию, где вам откроют брокерский счет и предложат готовую стратегию, соответствующую вашему уровню риска и ожидаемой доходности. Сейчас в целом финансовые услуги, и ИИС — не исключение, стали доступны и в мобильных банковских приложениях.
— А на какой срок лучше открывать инвестиционный счет? Есть ли какие-то ограничения?
— ИИС лучше всего подходит для долгосрочных инвестиций — на три года и более. Здесь важно отметить, что у этого инструмента есть одно большое преимущество — налоговый вычет, который бывает двух типов, и его можно получать либо ежегодно, либо по итогам того периода, который для инвестора наиболее комфортен. С точки зрения периода действия счета нет какого-то конкретного срока, когда ИИС необходимо закрыть. Это комфортный и гибкий инструмент, который позволяет клиенту в долгосрочной перспективе сберегать и накапливать.
— Теперь о самом интересном — о налоговых вычетах. Какие бенефиции получает инвестор и какие типы налоговых вычетов ему доступны?
— У ИИС есть два типа вычетов. Если мы говорим про вычет А, или вычет первого типа, - он в первую очередь выгоден тем, кто собирается вносить на ИИС суммы до 400 тыс. руб. в год. В этом случае инвестор может претендовать на получение налогового вычета в размере 13% от 400 тыс., то есть 52 тыс. руб. в год. При расчете вычета будет учитываться официальный доход клиента, который облагается налогом в размере 13%. Вычет B, или вычет второго типа, выгоден тем инвесторам, у которых доход по ИИС выше 400 тыс. руб. в год. В этом случае инвестору компенсируется налог с дохода по ИИС, то есть в абсолютном выражении он может быть выше чем 52 тыс. руб. в год.
— А если я заработал 5 млн руб., то получу вычет с этой прибыли или нет?
— Да, вы получите освобождение от дохода по ИИС. Нужно, конечно, понимать, что заработать 5 млн руб. в год будет достаточно сложно. Важно подчеркнуть, что ИИС – гибкий инструмент, который дает возможность инвестировать в разные активы и выбирать наиболее приемлемый тип налогового вычета. В одном случае клиент получает гарантированный вычет, но на меньшую сумму. Во втором случае налоговый вычет не будет гарантированным, но инвестор получит освобождение всего дохода от уплаты НДФЛ.