рынок алкоголя
С начала будущего года в России меняется система уплаты акцизов на алкогольную продукцию: получателем денег станет не федеральный, а региональный бюджет. При этом львиная доля акциза будет поступать не от производства, а от продажи алкоголя. По прогнозам экспертов, в результате этого нововведения водочный рынок окажется поделен между несколькими десятками крупнейших общефедеральных производителей.
Конец безыдейной водки
Рынок водки в России по-своему уникален. В советские времена потребности населения в самом популярном алкогольном напитке удовлетворяли около 200 предприятий. В середине 90-х этот показатель вырос в четыре раза. Официальные заводы контролировали лишь половину рынка, а потребление как было 200-250 млн декалитров (дал) в год, так и осталось. Сейчас общее число предприятий постепенно снижается (см. график). Однако стагнация отрасли никак не сказывается на потребителе — неизменно высокий спрос на крепкий алкоголь успешно удовлетворяется — и явно идет на пользу ряду крупных компаний, таких, как ОСТ, Русская вино-водочная компания (РВВК), "Русский стандарт", "Топаз", "Исток", ТПГ "Кристалл", "Веда", "Ладога", "Ливиз" и др., у которых последние несколько лет устойчиво растут объемы продаж.Все эти компании имеют два отличительных признака: наличие сильных брэндов федерального значения и хорошо отлаженную систему дистрибуции. Кроме того, практически все они обладают относительно современными производственными мощностями. Исключение составляют разве что РВВК и "Русский стандарт" (впрочем, последний строит сейчас свой завод под Санкт-Петербургом).
По логике событий последних лет можно было бы предположить, что крупные компании будут выдавливать с рынка мелкие региональные предприятия постепенно, если не бесконечно долго. Однако есть и другой, более вероятный вариант развития событий: концентрация рынка займет не более пяти-семи лет, причем массовое закрытие региональных предприятий начнется уже в будущем году. И объяснений тут несколько — как рыночного, так и "регулятивного" характера.
За последние несколько лет российский рынок водки, как и весь рынок потребительских товаров, претерпел серьезные структурные изменения. С ростом благосостояния населения растет потребительский интерес к более дорогим сортам, а ценовой критерий при покупке отходит на второй план. Понятно, что эта тенденция негативно отражается в первую очередь на небольших производителях, единственным конкурентным преимуществом которых была и остается цена. Все попытки мелких предприятий расширить ассортиментную линейку за счет выпуска более дорогих сортов (классический случай — выход предприятия, всю жизнь работавшего в нижнем ценовом сегменте рынка, в средний сегмент), как правило, безуспешны. Как заметил один из производителей, "покупателю уже мало просто водки в красивой бутылке, надо предложить еще какую-то красивую идею, почему надо купить именно эту водку".
Действительно, без идеи заставить покупателя приобрести что-то заведомо более дорогое крайне сложно. Но есть другой способ — убрать с глаз долой продукцию конкурентов. Причем до недавних пор региональным предприятиям это успешно удавалось. И помощь тут оказывали местные власти, кровно заинтересованные в регулярном поступлении акцизных платежей от ликероводочных предприятий (ведь половина акциза поступала в региональные бюджеты). В результате на рынке пышным цветом расцвели различные местные системы идентификации качества, с помощью которых привозную водку просто не пускали на прилавок. Однако бесконечно так продолжаться не могло.
Единение расщеплением
В июне 2001 года в России был введен так называемый расщепленный акциз. До этого все 100% акциза платил производитель. После 1 июня производитель стал платить лишь половину акциза. Вторую половину уплачивал оптовик, имеющий специальный акцизный склад. Уплата каждой части акциза подтверждалась наклейкой на бутылки марки — федеральной акцизной (для производителя) и региональной специальной (для акцизного склада).Основная цель изменения структуры уплаты акциза была проста — добиться того, чтобы региональные власти не препятствовали продаже "чужой водки". Предполагалось, что 50% акциза, уплачиваемых на акцизном складе, пойдут в региональный бюджет. Иными словами, местные бюджеты будут получать доход не от производства на местном же предприятии, а от объемов реализации любой водки в регионе. Однако вышло иначе: федеральное правительство настояло на том, чтобы обе половины акциза (как от производителя, так и от акцизного склада) шли в федеральный бюджет, и лишь потом 50% от полученной суммы возвращалось в региональный бюджет. Иными словами, кардинально ничего не изменилось.
С 1 января будущего года в соответствии с Налоговым кодексом отменяется налог с продаж, и своего рода компенсацией выпавших доходов местным властям станет алкогольный акциз, которой полностью будет перечисляться в региональные бюджеты. Система расщепленного акциза сохраняется, правда, производитель и акцизный склад будут платить уже не поровну, а по 20% и 80% соответственно.
По оценкам экспертов, это изменение приведет к полному разрушению региональных барьеров, в результате чего алкогольный рынок России будет представлять собой единое поле. Ведь при новой системе основная часть акциза в региональный бюджет будет поступать от продажи, а не от производства алкоголя. И поддержка местных предприятий любой ценой теряет смысл.
И тогда мелким предприятиям, не имеющим ни раскрученных брэндов, ни дистрибуторской сети, ни финансовых ресурсов для создания того и другого, останется одно — уйти с рынка. Причем, как заверяют некоторые специалисты, этот процесс может занять всего полгода — именно столько нужно заводу мощностью до 2 млн дал в год, чтобы "проесть" оборотные средства и остаться ни с чем.
Впрочем, большинство экспертов считают, что процесс концентрации рынка займет куда больше времени (см. рубрику "Прямая речь").
Во-первых, ни для кого не секрет, что сейчас мелкие предприятия выживают в основном за счет размещения на них заказов по производству левой водки в так называемые третьи смены. И едва ли в ближайшее время что-то изменится. То есть вместе с изменением в системе акцизного взимания необходимо еще и ужесточение контроля со стороны государства за легальными предприятиями.
Во-вторых, государство осуществляет не только надзорную функцию — оно по-прежнему является крупнейшим игроком рынка. Это касается как федерального центра (который через ФГУП "Росспиртпром" контролирует 30% официального выпуска водки), так и региональных властей (яркий пример — ГУП "Татспиртпром", монополизировавшее татарский рынок). Понятно, что сам по себе такой игрок, каким бы плачевным ни было его положение, с рынка не уйдет. Благо, что для выживания можно использовать административный ресурс.
Хорошо, если государственные игроки просто получают определенные льготы. Например, уникальные условия по реструктуризации задолженности ("Росспиртпром", отсрочивший выплату долга в 1 млрд на десять лет) или поддержку в борьбе с конкурентами (власти Татарии "посоветовали" оптовикам не привозить водку дешевле 64 руб. за бутылку, чтобы не мешать "Татспиртпрому"). Гораздо хуже, если поддержка госпредприятий будет закреплена законодательно. Так, месяц назад в "водочных" кругах горячо обсуждалась идея реанимации радикальной идеи начала 90-х — выпуск на государственных ЛВЗ так называемой монопольной водки, имеющей льготу по уплате акциза и, соответственно, умеренную розничную цену. Такая водка, по мнению сторонников идеи, позволила бы выдавить с рынка левак. В официальных комментариях все опрошенные профильные ведомства решительно отрицали возможность запуска подобных проектов. Однако сам факт возвращения к обсуждению этой темы говорит о том, что государство от своих претензий на рынок не откажется.
ДМИТРИЙ Ъ-ДОБРОВ