Рассказав в первой части обзора об основных типах текущих и сберегательных счетов, открываемых американскими банками, корреспондент Ъ сегодня обращается к не менее насущным вопросам — типам кредитных карточек и существующим особенностям операций с наличными.
В Америке различают собственно кредитные карточки, выпускаемые банками и кредитными компаниями (наиболее известные — Visa, Mastercard, Discover), Store Cards — те же кредитные карточки, но выпускаемые торговыми компаниями и принимаемые соответственно только в магазинах эмитировавшей их фирмы, и платежные карточки, по которым не предоставляется кредит (American Express, Dinners Club, Carte Blanche). Как правило, для получения кредитной карточки требуется некоторое время, в течение которого банк будет изучать вашу "кредитную историю", а также наличие определенной суммы на счету. При чем при постоянном доходе и регулярных поступлениях денег на счет эта сумма может быть меньше, чем обычно. Для получения карточки Visa достаточно иметь на счету $5000. Так как кредитные карточки, за исключением Discover, выпускаются нецентрализованно, то условия заметно разнятся от банка к банку. Среди платежных карточек лидером является American Express, выпускаемая в трех видах — обычная ("зеленая"), "золотая" и "платиновая". "Золотые" и "платиновые" предоставляют клиентам некоторые дополнительные возможности, но и ежегодная плата за пользование карточкой в этих случаях заметно выше.
Теперь обратимся к такой важной и актуальной проблеме, как операции с наличными. Дело в том, что, во-первых, США — страна с одной из самых суровых налоговых служб. Во-вторых, Штаты — крупнейший потребитель наркотиков, поэтому американские компетентные органы слегка зациклены на проблеме "отмывания денег". Формально вы можете получить наличными любую сумму в пределах остатка по вашему счету, банки лишь просят предупреждать их заранее о снятии крупных сумм (от $10 000 до $100 000, в зависимости от банка), но при этом учтите, что банк информируют Федеральное бюро по борьбе с наркотиками обо всех случаях крупных операций с наличными, а также и безналичных поступлениях их банков стран, включенных в "черные списки" (это некоторые страны Латинской Америки и Юго-Восточной Азии). Россия пока не включена в американский "черный список", но уже попала в своеобразный "резерв".
Впрочем, если вы не курьер наркомафии, вам больше следует опасаться другой организации — Службы внутренних доходов (Internal Revenue Service — IRS). Банки автоматически сообщают IRS обо всех вновь открываемых счетах. Следует также помнить, что малейшее нарушение налогового законодательства считается в США уголовным преступлением. При чем, по мнению экспертов, опасность конфликта с IRS именно в том, что виновный часто даже не подозревает, что совершает действия, расцениваемые как преступления. Специалистам известно множество случаев, когда иностранные коммерсанты, управлявшие зарегистрированными на их имя в США компаниями, попадали в "горячие списки" IRS и в компьютер иммиграционной службы. Их арестовывали прямо в аэропорту. Кроме того, определенные нарушения могут привести к тому, что IRS заблокирует счет фирмы или частного лица. По существующему законодательству счет может быть заблокирован до суда. Поэтому россиянам, регистрирующим компании в США, следует быть очень внимательными. Пример из жизни: аудиторы IRS раскапывают, что компания, зарегистрированная в штате Делавэр, показывает в своем финансовом отчете по статье "расходы на представительство" $100, потраченные на покупку подарка руководителю российского внешнеторгового объединения по поводу подписания контракта. По американскому законодательству это квалифицируется как "взятка иностранному должностному лицу" и карается тюремным заключением на срок от 1 года до 5 лет. При чем не имеет ни малейшего значения, является ли виновный американским резидентом или нет. Первое преступление автоматически влечет за собой второе — "попытку сокрытия суммы, подлежащей налогообложению, путем занесения в баланс ложных сведений" — от 1 года до 3 лет. Таких примеров очень много. Так что будьте осторожны. США — богатая и свободная страна, но там шагу ступить нельзя без юристов. В Москве предпринимателей, желающих открыть счет в США или начать там бизнес, консультирует юридическая контора GOLDINE & GOUS (тел. (095) 267-68-07). Дополнительную информацию можно также получить в фирме "M & K Enterprises" (тел. (095) 157-19-69).