инструкцию "О порядке регулирования деятельности коммерческих банков", а
также "Указания о порядке формирования специальных фондов". Документы
определяют нормативы, регулирующие деятельность банков и перечень фондов, в
которые коммерческие банки обязаны вносить средства.
Основой системы контроля станут месячные балансы банков с приложением
расчетов фактических значений нормативов.
В первую очередь анализу подвергается состояние активов банка, которые
подразделяются на 6 групп в зависимости от степени риска вложений и
соотносятся с минимально допустимым размером уставного капитала банка.
Для коммерческих банков, действующих в виде акционерных обществ закрытого
типа либо обществ с ограниченной ответственностью, минимальный размер
уставного капитала определен в размере 5 млн руб., для созданных в виде АО
открытого типа - 25 млн руб., для кооперативных и частных банков - 0,5 млн
руб.
Доля активов с повышенной степенью риска (куда относятся долгосрочные
ссуды, акции, приобретенные банком, лизинговые операции, задолженность
банку) не должна превышать 6,6% уставного капитала банка - это требование
является обязательным.
Для коммерческих банков, созданных на базе спецбанков, соотношение
собственного и привлеченного капитала установлено в размере не менее 1:25;
для созданных в виде акционерного общества закрытого типа - 1:20, в виде АО
открытого типа - не менее чем 1:15.
Инструкцией вводятся и некоторые ограничения на финансовые операции банков,
например на поручительство (одна из наиболее распространенных банковских
операции). Отныне гарантия банка не может превышать размер его уставного
капитала. Рекомендуется, чтобы сумма крупных кредитов одному заемщику не
превышала размера его (заемщика) собственных средств.
"Крупным" считается кредит, превышающий 20% капитала банка. Банк обязан
сообщать обо всех случаях выдачи таких кредитов в местное отделение ЦБ
России.
Необходимо отметить, что, решая вопрос о выдаче крупных кредитов, банки
будут принимать во внимание уже существующие обязательства заемщиков.
Но часть "долгов" предприятий будет учитываться банком при решении вопроса
о кредите не полностью. К таким "долгам" относится задолженность по ссудам
под залог государственных ценных бумаг РСФСР, под реальное материальное
обеспечение или под векселя других организаций, а также по тем ссудам,
которые застрахованы. В меньшей степени, но все же делается скидка и на те
ссуды, которые получены под залог акций предприятий и банков, если эти
акции зарегистрированы на фондовой бирже.
Начиная с 1 июля 1991 года помимо обязательного резервирования части
средств коммерческих банков в ЦБ России они должны принимать участие в
создании специальных фондов. Эти фонды создаются с целью страховки
вкладчиков от возможных потерь, связанных с банкротством банка, а также для
получения самим банком ссуды от ЦБ. В фонды отчисляется по 1% от годовых
доходов банка. Регулярные отчисления дают банку право на ссуду, в 20 раз
превышающую сумму выплаченного им взноса в фонд страхования от банкротств.
При банкротстве ЦБ компенсирует вклады и депозиты клиентов банка на сумму,
в 20 раз превышающую взнос в так называемый фонд страхования депозитов.
Кроме того, из особого фонда ЦБ будет компенсировать коммерческим банкам
потери, возникающие в связи с льготным кредитованием, осуществляемым по
решению правительства. Этот фонд формируется как за счет обязательных (1%)
отчислений от доходов банков, так и за счет прямого изъятия у банков
сверхдоходов от применения более чем 25% ставок по кредитам.
---