В настоящее время практически все развитые и многие развивающиеся страны защищают вкладчиков. Существуют две принципиальные модели гарантирования вкладов (остальные являются их разновидностями). Первая — американская — предусматривает создание особого государственного (или контролируемого государством) финансового органа, участие коммерческих банков и других кредитных учреждений в системе гарантирования вкладов и совместное финансирование системы гарантий за счет взносов банков и государственных средств. Вторая модель — германская — распространена в основном в континентальных странах Западной Европы. В этом случае управление системой гарантий осуществляют ассоциации (союзы) банков и других кредитных учреждений. Участие в этих объединениях для банков добровольно, при этом государственное финансирование отсутствует.
Старейшая, наиболее развитая и доказавшая свою эффективность система защиты вкладов — американская. Ведущая роль в этой модели отводится государству, а не банкам. Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД), ориентированная как раз на защиту интересов вкладчиков коммерческих банков, начала действовать в США в 1934 году. Тогда же был создана аналогичная структура, страхующая вклады в частных и кооперативных сберегательных учреждениях (в 1989 году объединена с ФКСД). Федеральная корпорация страхования депозитов работает под контролем конгресса и правительства США. Подконтрольные ей банки в управлении корпорацией непосредственного участия не принимают.
Страховой фонд, которым управляет ФКСД, образуется из взносов банков. Корпорация устанавливает ставки обязательных взносов в два страховых фонда — для коммерческих банков и для сберегательных учреждений. Поскольку страхование вкладов обеспечивается "всем авторитетом правительства Америки", при недостатке ресурсов в страховых фондах корпорации государство предоставляет необходимые средства — до $3 млрд. Страховым случаем является банкротство банка или его закрытие государственными контролирующими органами — тогда вкладчики получают из соответствующего фонда страховое возмещение в установленных пределах (см. таблицу). Причем страхование охватывает как вклады граждан, так и счета большинства юридических лиц, включая все виды предприятий.
В системах страхования вкладов в банках Канады и Великобритании использовано большинство тех принципов, которые лежат в основе деятельности ФКСД. Американский опыт был востребован в Японии и ряде других стран.
Германская модель, напротив, предполагает, что государство практически не участвует в системе гарантирования вкладов. Ведущая роль в защите вкладов отводится "отраслевым" союзам, которые, соответственно, объединяют коммерческие банки, сберегательные учреждения и кооперативные кредитные учреждения. Эти союзы и управляют страховыми фондами, принадлежащими банкам--участникам системы. Германская модель куда менее формализована, чем американская. Установлены гибкие и довольно низкие ставки взносов банков в страховые фонды (в пределах 0,06% в год от суммы вкладов). Однако банки принимают на себя обязательства вносить дополнительные взносы, если в этом возникнет необходимость. Государственное финансирование не предусмотрено. Много общего с этой моделью имеют системы защиты вкладов во Франции, Швейцарии, Австрии, Нидерландах и ряде других стран Западной Европы (см. таблицу).
В развивающихся странах размеры банковских взносов в страховые фонды, как правило, выше, чем в развитых странах, а предельные суммы возмещения по вкладам, напротив, ниже. В этих странах системы гарантирования вкладов обычно функционируют при значительном финансовом участии государства, особенно при формировании первоначального страхового фонда. Управление фондом в ряде случаев осуществляют центральный банк страны, а вот случаев участия в управлении фондами банковских союзов нет. В ряде стран техническую помощь в организации защиты вкладов оказывают Всемирный банк, ФКСД и ее канадский аналог.
АНДРЕЙ Ъ-АНИКИН