Коротко


Подробно

Здоров по международным стандартам

Банк Москвы прикрыл дыру отчетностью

Газета "Коммерсантъ" от , стр. 10

Отчетность по международным стандартам Банка Москвы за первое полугодие, обещавшая быть плохой — масштабы проблем банка неоднократно назывались его новыми собственниками, группой ВТБ,— вызвала вчера единодушное недоумение у экспертов. Дыра в балансе Банка Москвы, на которую ВТБ запросил у государства 295 млрд руб., в отчетности по МСФО отсутствует — объем проблемных кредитов более чем вдвое перекрыт резервами.


Вчера Банк Москвы опубликовал отчетность по международным стандартам за шесть месяцев 2011 года. За этот период банк заработал 348,8 млн руб. чистой прибыли, что в 17 раз меньше, чем за аналогичный период прошлого года (6 млрд руб.). Однако примечательно то, что за полугодие банку вообще удалось выйти в прибыль, по итогам 2010 года банк получил 68,2 млрд руб. убытка. Кредитный портфель банка за полугодие не изменился (497,6 млрд руб.). Объем просроченных кредитов с начала года увеличился с 13,9 млрд до 64,5 млрд руб., но при этом объем резервов на возможные потери по ссудам составил 149,6 млрд руб.

Основные проблемы Банка Москвы, по словам менеджеров группы ВТБ, ставшей в этом году его основным собственником, были связаны с кредитованием бывших акционеров, прежде всего структур его экс-президента Андрея Бородина. Объем таких кредитов составлял, по данным ВТБ, 335 млрд руб. "Однако, как указывает Банк Москвы в отчетности, объем кредитов связанным сторонам составил всего лишь 54 млрд руб.",— отмечает аналитик Raiffeisen Bank International Глеб Шпилевой. "Кроме того, аудитор в своем обзоре отмечает, что на его запросы о подтверждении связанности проблемных заемщиков с бывшим менеджментом банка никаких документов он не получил, что вызывает сомнение не только в связанности этих заемщиков с Андреем Бородиным, но и в чрезвычайной проблемности таких кредитов",— добавляет заместитель руководителя банковского аудита ФБК Роман Кенигсберг.

Соответственно, неожиданно низким оказался в отчетности и уровень резервов на возможные потери по ссудам. "В презентации ВТБ за первый квартал 2011 года группа прогнозировала рост резервов Банка Москвы с 148 млрд до 288 млрд руб. в 2011 году ввиду чрезвычайно низкого качества портфеля кредитов связанным сторонам",— напоминает Глеб Шпилевой. Согласно отчетности, объем резервов по корпоративным ссудам увеличился за полугодие всего на 520 млн руб.— с 134,08 млрд до 134,6 млрд руб.

Как предмет поглощения Банк Москвы всегда был очень привлекательным. Это вторая по величине сетка продаж, умение работать с муниципальными предприятиями, это банк с сильной розницей. Достаточно сильный финансовый институт

— Михаил Кузовлев, глава Банка Москвы, в интервью ”Ъ-FM“ 4 июля

В Банке Москвы сообщили, что по генеральному соглашению с Агентством по страхованию вкладов (АСВ) банк совместно с новыми акционерами должен подготовить план финансового оздоровления и согласовать его с АСВ. "Он должен быть готов в ближайшее время, и его неотъемлемой частью является график досоздания резервов на возможные потери по проблемным кредитам",— сообщили в пресс-службе Банка Москвы.

Сформировать резервы в необходимом объеме уже в первом полугодии Банк Москвы не мог из-за своих долговых обязательств, указывают эксперты. "Коэффициент достаточности капитала, рассчитанный по Базельской системе, составлял у банка на 30 июня 8,6% при минимально допустимом уровне 8%",— указывает аналитик ИФК "Солид" Елена Юшкова. По расчетам Глеба Шпилевого, если бы Банк Москвы в первом полугодии создал даже половину из 140 млрд руб. резервов, запланированных на 2011 год, его капитал первого уровня в соответствии с Базельскими стандартами стал бы отрицательным. Если бы это произошло, у кредиторов Банка Москвы возникло бы право требовать досрочного погашения обязательств. "У Банка Москвы есть синдицированные и билатеральные кредиты на 62 млрд руб.",— указывает господин Шпилевой. В Банке Москвы подтвердили, что в условиях привлечения синдицированных кредитов есть условия (ковенанты) по достаточности капитала по Базелю.

В целом же отчетность Банка Москвы производит впечатление, что разговоры о его предбанкротном состоянии были сильно преувеличены, отмечает Роман Кенигсберг. "В МСФО не отражен тот масштаб проблем, о котором неоднократно говорили новые собственники Банка Москвы, запросившие и получившие беспрецедентную господдержку — 295 млрд руб.",— считает он. "Масштаб проблем Банка Москвы в отчетности пока выглядит достаточно скромно по сравнению с объявленными ВТБ данными",— соглашается аналитик компании "Совлинк" Ольга Беленькая. Разговоры о проблемных кредитах Банка Москвы, связанных с его бывшим менеджментом, смещают акцент с текущих проблем банка — резкого падения процентных доходов (за полугодие чистый процентный доход сократился почти вдвое, до 11,9 млрд руб.) и потери клиентской базы, отмечает Роман Кенигсберг.

Юлия Локшина


Комментарии