Группа ВТБ представила результаты работы по международным стандартам финансовой отчетности за 2010 год. Прибыль группы составила 54,8 млрд рублей против убытка 59,6 млрд рублей годом ранее. ВТБ утверждает, что на результат, оказавшийся лучше прогнозов аналитиков, не повлиял факт включения в отчетность показателей Транскредитбанка, приобретенного в конце прошлого года. Иная ситуация может возникнуть после того, как в консолидированной отчетности ВТБ появится второй приобретенный актив — Банк Москвы.
Согласно отчетности по МСФО за 2010 год, прибыль группы ВТБ составила 54,8 млрд рублей против убытка годом ранее. Возврат на капитал — 10,3% в годовом выражении, чистая прибыль на одну акцию — 0,00557 рубля по сравнению с убытком на одну акцию 0,00821 рубля в 2009 году. В четвертом квартале 2010 года ВТБ получил рекордную квартальную чистую прибыль в размере 16 млрд рублей, что соответствует возврату на капитал на уровне 11,4% в годовом выражении или 11,6% без учета консолидации ТКБ. Чистая процентная маржа (без учета консолидации Транскредитбанка) по итогам 2010 года составила 5,1% по сравнению с 4,6% за 2009 год. Отношение расходов на создание резервов к среднему объему кредитного портфеля до вычета резервов снизилось до 1,8% по сравнению с 5,7% в 2009 году.
Чистый комиссионный доход составил 24,7 млрд рублей, увеличившись за год на 17,6%. Значительный вклад в чистые комиссионные доходы группы внес розничный бизнес — поступления составили 10,2 млрд рублей, что на 50% выше показателей 2009 года. Операционные доходы группы до создания резервов на возможные потери по ссудам достигли 221,1 млрд рублей, увеличившись на 32,2% по сравнению со 167,2 млрд рублей в 2009 году. Чистые процентные доходы до создания резервов составили 171,1 млрд рублей, что на 12,4% выше, чем в 2009 году. По итогам 2010 года чистые доходы по операциям с финансовыми инструментами составили 14,7 млрд рублей по сравнению с убытком в размере 20,2 млрд рублей в 2009 году.
Расходы на персонал и административные расходы составили 95,1 млрд рублей, увеличившись на 24,5% по сравнению с 2009 годом прежде всего в результате развития корпоративно-инвестиционного бизнеса, а также расширения розничной сети ВТБ.
Отчетность ВТБ по МСФО включает в себя результаты всех бизнесов группы, поэтому в банке считают ее корректной, в отличие от данных РСБУ, демонстрирующих худшую динамику по сравнению с другими крупными банками. «Мы считаем некорректным сравнивать банк ВТБ с крупными универсальными банками, так как в группе ВТБ существует ярко выраженное распределение бизнесов по отдельным юридическим лицам»,— поясняли ранее в пресс-службе ВТБ. «За последние полгода большое количество крупных кредитных сделок группа ВТБ осуществляла не только через головной банк, но и через его дочерние структуры, в частности VTB Capital Plc. Данная тенденция отражает развитие корпоративно-инвестиционного блока группы ВТБ,— утверждают в ВТБ.— Перераспределение клиентской базы связано с тем, что ряду крупных клиентов требуются более сложные, структурированные продукты, поэтому далеко не все кредиты, выданные группой, отразились в отчетности банка ВТБ по РСБУ, корректная картина отражена в отчетности по МСФО». В конце сентября ВТБ объявил об объединении корпоративного и инвестиционного блоков в единое подразделение внутри банка, которое помимо стандартных кредитов стало предлагать корпоративным клиентам банка и инвестбанковские продукты.
В отчетности ВТБ за 2010 год консолидированы результаты Транскредитбанка, сделка по приобретению которого должна быть полностью закрыта летом текущего года. Финансовые результаты ТКБ демонстрируют положительную динамику, в отличие, например, от Банка Москвы, который был также приобретен ВТБ. Его результат может существенно изменить консолидированные результаты госбанка. Так, вчера информагентства со ссылкой на источники передали, что Банк России по итогам предварительных результатов проверки Банка Москвы потребовал от банка доначисления резервов на сумму, превышающую его капитал. В ЦБ отказались от комментариев, а впоследствии информагентства сообщили об «ошибке» в опубликованной информации. Однако ранее топ-менеджеры Банка Москвы заявляли, что корпоративный конфликт, сопровождающий сделку с ВТБ, существенно ухудшил финансовое положение банка. Отчетность Банка Москвы по российским стандартам демонстрирует неутешительную динамику по основным показателям, начиная с отставки Юрия Лужкова в конце сентября 2010 года. Из отчетности банка за последние шесть месяцев (с 1 октября 2010 года) видно, что объем розничных депозитов сокращается: с октября прошлого года клиенты банка забрали 20 млрд рублей, объем розничных вкладов сократился до 152 млрд рублей. Кредитный портфель госкомпаниям за прошедшие полгода сократился на 56% — до 13,8 млрд рублей.