Росбанк, на базе которого проходит консолидация банковских активов французской группы Societe Generale, по итогам первого квартала значительно ухудшил качество корпоративного кредитного портфеля. Необходимость увеличить отчисления в резервы на 30% уменьшила его чистую прибыль по сравнению с предыдущим кварталом. В начале года материнская структура увеличила капитал Росбанка, и теперь он может показывать реальное качество кредитов без риска нарушить нормативы, объясняют этот скачок эксперты.
В пятницу состоялось внеочередное собрание акционеров Росбанка, где обсуждался вопрос о присоединении к нему Банка Сосьете Женераль Восток. Акционерам, возражающим против этой консолидации, было предложено продать акции Росбанка по 95 руб. за бумагу. По итогам торгов на ФБ ММВБ в пятницу его акции стоили 106 руб. (в четверг — 96,1 руб.). Как сообщили в банке, решение по вопросу о присоединении было принято единогласно.
Процесс консолидации должен быть завершен к 1 июля. В результате этого на базе Росбанка и БСЖВ будет создан единый банк, "дочками" которого будут Русфинанс-банк, отвечающий за потребительское кредитование, и "Дельтакредит", работающий на рынке ипотеки.
Основной владелец Росбанка — банковская группа Societe Generale (74,8%). Другими крупными акционерами являются "Интеррос" (около 14%) и "ВТБ Капитал" (11%). На 1 января 2011 года Росбанк занимал 11-е место по размеру активов (436 млрд руб.) и 8-е место по размеру капитала (95 млрд руб.).
Росбанк в процессе консолидации стал демонстрировать ухудшение качества обслуживания корпоративных кредитов. На протяжении прошлого года объем проблемных долгов в этом портфеле у Росбанка составлял 8,5-9,5 млрд руб., следует из его отчетности по российским стандартам (РСБУ). За три месяца 2011 года ее объем увеличился на 5,1 млрд руб., или на 58%. По итогам первого квартала доля проблемной задолженности составила 11% от корпоративного портфеля (128,65 млрд руб.).
В результате Росбанку пришлось существенно увеличить отчисления в резервы на возможные потери по ссудам. Этим он, в частности, на днях объяснил снижение чистой прибыли в первом квартале по сравнению с предыдущим периодом на 34%, до 876 млн руб. (против 1,33 млрд руб. кварталом ранее). В пятницу в Росбанке ограничились комментарием, что в отчетности по международным стандартам (МСФО) у банка ситуация противоположная, и резервы, наоборот, восстанавливаются.
Хочу отметить, что лишь незначительная доля кредитов после реструктуризации переходит в разряд проблемных
— Владимир Голубков, председатель правления Росбанка, февраль 2011 года
Расхождение между МСФО и РСБУ вполне возможно, рассуждает заместитель директора департамента банковского аудита ФБК Роман Кенигсберг. "Согласно стандартам российской отчетности банк применяет формальный подход, а по МСФО все оценивается исходя из мотивированного суждения,— уточняет эксперт.— К примеру, у банка хороший залог по проблемному кредиту, который легко реализовать, в этом случае он может вообще не начислять под эту ссуду резерв по МСФО, а по РСБУ, если у заемщика плохое финансовое состояние, качественный залог не избавит банк от начисления резервов".
Фото: Олег Харсеев, Коммерсантъ
Причина ухудшения качества активов Росбанка по-видимому в том, что на просрочку выходят ранее реструктурированные кредиты, обычно срок реструктуризации составляет полтора-два года, а пик пролонгаций пришелся на конец 2008--начало 2009 годов, указывает источник, знакомый с ситуацией в банке. "У Росбанка основная доля корпоративного портфеля — это кредиты заемщикам из сектора недвижимости, а он до сих пор не восстановился",— добавляет он. Согласно единственно доступной на данный момент МСФО Росбанка — за 2009 год — доля недвижимости в корпоративном портфеле составляла 36,4% и являлась лидирующей. При этом 73% корпоративного портфеля составляют три наиболее пострадавшие в кризис отрасли — недвижимость, строительство и торговля. В феврале в интервью "Ъ" председатель правления Росбанка Владимир Голубков говорил: "Что же касается реструктуризации, то не секрет, что почти все заемщики из сектора недвижимости в ней нуждались. У отдельных заемщиков cash flow упал в 15 раз. При этом большинство наших клиентов вели себя максимально адекватно, честно показывали, что у них происходит. Мы шли им навстречу, и хочу отметить, что лишь незначительная доля кредитов после реструктуризации переходит в разряд проблемных" (см. "Ъ" от 8 февраля).
Впрочем, в отличие от прошлого года, сейчас у Росбанка более комфортное положение, и несмотря на все отчисления в резервы, банк далек от нарушения нормативов ЦБ. В кризис материнская структура предоставила Росбанку в капитал только 4 млрд руб., вследствие чего в 2009-2010 годах норматив достаточности капитала Росбанка (Н1) был на уровне 11% при минимально разрешенном 10%. Для того чтобы провести консолидацию "дочерних" банков на базе Росбанка, SG увеличила его капитал на 49 млрд руб. "Теперь у Росбанка нет необходимости так же активно, как раньше, реструктурировать проблемную задолженность, и он может показать реальное положение вещей",— резюмирует Роман Кенигсберг. Н1 Росбанка на 1 апреля составил 14,5%.