Арбитражный суд Москвы отказал Первому профессиональному банку в иске к Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю, которая оштрафовала банк на $3,5 млн за нарушение валютного законодательства. Эта тяжба носила вполне традиционный характер: банк пытался доказать в суде, что служба по валютному контролю в принципе не имеет права налагать штрафы.
В марте 1995 года Федеральная служба проверила обменный пункт #15 Первого профессионального банка и выявила нарушения бухгалтерской отчетности. Оказалось, что обменный пункт самостоятельно изготовлял справки формы 377 и делал это весьма неаккуратно. Из-за этого в банке оказались справки с повторяющимися номерами, а также вовсе без номеров. Кроме того, проверяющие обнаружили исправления в справках и реестрах валютообменных операций, расхождение между суммами, указанными в справках и реестрах покупки-продажи наличной иностранной валюты и сводных отчетных реестрах, а также другие грубые нарушения инструкции ЦБ РФ "О порядке ведения учета валютных операций". В этой связи с банка был взыскан штраф в размере $3,5 млн — это сумма ненадлежаще оформленного оборота пункта (кстати, все это касается лишь 15 дней работы пункта).
Однако истец оценивал вышеизложенные факты как нарушения делопроизводства, а не правил учета валютных операций. А главным тезисом банкиров в суде было то, что служба валютного контроля в принципе не имеет права налагать штрафы.
Ссылаясь на ст. 14 закона о валютном регулировании и на инструкцию ЦБ #27, истцы указали в суде, что такого рода штраф имел право накладывать только Центробанк. Банкиры также заявили, что ответчик должен регулировать внешнеэкономическую деятельность резидентов, а не заниматься контролем работы банков.
Ответчики с этим не согласились и представили в суд решение Высшего арбитражного суда по аналогичному спору, в котором действия службы были признаны правомерными.
Московский арбитражный суд согласился с этими доводами и отказал в иске.
АНДРЕЙ Ъ-МАЛЫХ