Арбитражный суд Москвы удовлетворил иск АОЗТ "Ле Монти" к Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю о признании недействительным решения последней. ВЭК оштрафовал "Ле Монти" на $72 тыс. за нарушение валютного законодательства. "Ле Монти" убедила суд в том, что ничего не нарушала. До сих пор фирмы и банки, судившиеся со службой валютного контроля, пытались доказать, что эта организация в принципе не имеет права налагать штрафы. Если бы "Ле Монти" действовала в суде по этой же схеме, она проиграла бы дело.
В июле 1995 года ВЭК РФ провел выборочную проверку документов "Ле Монти" на предмет соблюдения валютного законодательства. В ходе нее было установлено, что фирма принимала от юридических лиц наличную валюту за проданные товары на внутреннем рынке. За период с ноября 1992 года по декабрь 1993 года в кассу "Ле Монти" от российских организаций было принято валюты на общую сумму $72 тыс. На проведение таких операций требуется лицензия ЦБ России. По мнению ВЭКа, на момент проверки лицензии у "Ле Монти" не было. И, действуя в соответствии с п. 4 ст. 14 закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле", ВЭК принял решение взыскать с "Ле Монти" в доход государства $72 тыс., якобы полученных по недействительным сделкам.
Как рассказал корреспонденту Ъ генеральный директор "Ле Монти" Борис Разум, в ноябре 1991 год фирма была внесена в государственный реестр как предприятие с иностранными инвестициями. В марте 1992 года они получили разрешение ЦБ России торговать за наличную валюту. В июне 1992 года фирма решила привести документы в порядок и реорганизовалась в АОЗТ. При этом разрешение оставалось действительным и для правопреемника. Согласно же телеграмме ЦБ России, срок перерегистрации разрешений, выданных ранее Банком России, был продлен до 30 июня 1993 года. К этой дате "Ле Монти" получила новое разрешение. В соответствии с пунктом 6 инструкции ЦБ России от 20.01.93 этот документ предусматривает возможность продавать товары за валюту как физическим лицам так и юридическим. Но несмотря на это, ВЭК решил, что "Ле Монти" все-таки не имеет такого права.
Выслушав все эти объяснения, в суде представитель ответчика утверждал, что даже если у фирмы и было разрешение ЦБ, расчеты с юридическими лицами за наличные через кассу недопустимы. Поэтому ВЭК правомерно признал все эти сделки недействительными и оштрафовал "Ле Монти".
Однако представители "Ле Монти" объяснили, что нарушение порядка расчетов не может служить основанием для наложения штрафа. Дело в том, что п. 1 ст. 14 закона "О валютном регулировании..." предусматривает применение санкций лишь по недействительным сделкам и не устанавливает ответственности за нарушение порядка расчетов по сделкам. А несоблюдение порядка расчетов не превращает всю сделку в недействительную, о чем свидетельствует ст. 180 ГК России.
Арбитражный суд согласился с этой логикой.
АНДРЕЙ Ъ-МАЛЫХ