Главное следственное управление СКР по Санкт-Петербургу (ГСУ СКР) возбудило уголовное дело по факту неуплаты налогов ООО "Цемент Северо-Запад", выступившего генподрядчиком строительства цементного завода в Сланцах, заказчиком которого была группа ЛСР. По версии следствия, генподрядчик, являющийся 100-процентной "дочкой" китайской компании "Хефейский проектный и исследовательский институт цемента" (Hefei Cement Reserchand Design Institute), задолжал государству 132 млн рублей.
В 2012 году межрайонная инспекция по крупнейшим налогоплательщикам N 2 Управления Федеральной налоговой службы по Петербургу провела плановую проверку работы ООО "Цемент Северо-Запад", в ходе которой один из контрактов компании показался налоговикам сомнительным. Речь шла о контракте на авторский надзор по строительству цементного завода, заказчиком которого выступала группа ЛСР. Отметим, что современное законодательство делает эту процедуру обязательной при строительстве промышленных предприятий.
"Группа ЛСР" заключила контракт на проведение строительных работ с ООО "Цемент Северо-Запад", 100% доли которого принадлежит китайской компании Hefei Cement Research and Design Institute, в 2008 году. "Компания была выбрана на основании тендера, в котором приняли участие мировые лидеры в области проектирования и строительства промышленных предприятий, так как сумела предложить наиболее эффективное сочетание таких параметров, как цена, качество и сроки. Кроме того, холдинг Hefei Cement Research and Design Institute имеет обширный опыт строительства именно цементных производств: на момент заключения контракта холдинг осуществил строительные и проектные работы по вводу более десяти заводов во всем мире. В соответствии с контрактом, ООО "Цемент Северо-Запад" выступало генеральным подрядчиком полного комплекса проектных и строительных работ, которые были завершены в 2010 году. Сумма контракта составляла €163 млн. Завод приступил к поставкам продукции на рынок в конце 2011 года. В настоящее время предприятие работает и является одним из крупнейших поставщиков цемента в Северо-Западном регионе. По оценкам консалтинговой компании "Решение", доля предприятия на рынке региона составляет 19 процентов. Мощность предприятия составляет 1,86 млн тонн цемента в год. По итогам 2013 года предприятие на 8 процентов увеличило объем реализации цемента по сравнению с 2012 годом — за истекший год предприятиям региона отгружено 1,3 млн тонн цемента", — рассказали в группе ЛСР.
С начала строительства цементного завода в Сланцах (Ленобласть) в 2008 году авторский надзор осуществляли ООО "ВескЭнерго" и ООО "НПО "Минерал"" и другие компании, затем к работам подключилось ООО "ПЦР плюс". Однако на завершающем этапе работ "Цемент Северо-Запад" внезапно заключает новый договор об авторском надзоре с компанией "Хефейский проектный и исследовательский институт" на тот же объем работ, который уже выполнялся другими предприятиями. По условиям контракта, китайская фирма осуществляла авторский надзор в течение четырех месяцев и получила за эту работу €11,8 млн.
Налоговики передали наработанные материалы в ГСУ СКР для принятия решения. Как рассказали "Ъ" в следственном органе, после изучения полученных данных было принято решение о возбуждении уголовного дела по ст. 199 УК (уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации). По версии следствия, китайская компания фактически работы по осуществлению авторского надзора не проводила, а €11,8 млн, выплаченных ей по контракту компанией "Цемент Северо-Запад", были отнесены на затраты, что позволило снизить выплаты по налогу на прибыль, а также получить необоснованный вычет по налогу на добавленную стоимость. В общей сложности, как подсчитало следствие, ущерб составил 132 млн рублей. Пока обвинение по данному делу никому не предъявлено.