Чистый убыток банка ВТБ за июль составил 2,7 млрд руб., свидетельствуют данные его отчетности, опубликованной на сайте ЦБ. Хотя в самом банке российскую отчетность считают нерепрезентативной, аналитики увидели в ней ряд факторов, которые не могут не вызывать опасений. В июле ВТБ показал резкое ухудшение качества кредитного портфеля и отток средств юрлиц, которые он заместил более дорогими бюджетными деньгами.
Согласно отчетности банка ВТБ по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ, 101-я форма) на 1 августа, в июле он получил чистый убыток 2,7 млрд руб. По итогам семи месяцев чистая прибыль банка ВТБ в результате составила 15,95 млрд руб., что в 2,4 раза меньше, чем за аналогичный период прошлого года.
Одной из причин убытков, полученных ВТБ, стало ухудшение качества кредитного портфеля, отмечают аналитики. Объем просроченной задолженности по кредитам юрлицам (негосударственным) у ВТБ за месяц увеличился на 10%, до 107,3 млрд руб. В результате доля просроченной задолженности в корпоративном кредитном портфеле банка выросла за месяц с 5,6% до 6%, что стало рекордом с начала года. В целом по системе рост объема просроченной задолженности по корпоративным кредитам в июле был не столь значительным --1,3%, свидетельствуют данные ЦБ. В результате ухудшения качества кредитного портфеля ВТБ был вынужден увеличить отчисления в резервы, что отчасти стало причиной июльского убытка, отмечает аналитик рейтингового агентства Fitch Александр Данилов. Согласно отчетности, за июль объем резервов ВТБ по кредитам увеличился на 1,4 млрд руб.
Свой вклад в полученный ВТБ отрицательный финансовый результат внесли и убытки по операциям с производными финансовыми инструментами. Впрочем, из-за особенностей российского учета эти убытки могут быть бумажными, указывают аналитики. В целом показатель прибыли у банка ВТБ волатильный из-за некоторых нюансов учета операций с производными финансовыми инструментами и того, что ВТБ лишь один их банков одноименной группы, отмечает Александр Данилов, делать выводы на основании финансового результата банка по РСБУ не очень правильно. Такого же мнения придерживаются и в самом банке. "Отчетность по РСБУ не является репрезентативной, так как она не отражает результаты всей группы ВТБ",— отметили в пресс-службе ВТБ. При этом источник в ВТБ сообщил, что влияние на результаты банка ВТБ по РСБУ оказала оптимизация существующих активов, доходов и капитала внутри группы.
Впрочем, по мнению экспертов, ряд моментов РСБУ отражает вполне репрезентативно. Рост просроченной задолженности, согласно российской отчетности, однозначно свидетельствует об ухудшении качества кредитного портфеля банка ВТБ, отмечает Александр Данилов, напоминая, что высокие риски по кредитному портфелю стали одной из причин снижения рейтинга устойчивости банка с уровня BB до BB- в конце июля.
Еще одним тревожным фактом июльской отчетности ВТБ аналитики сочли значительное снижение средств корпоративных клиентов, которое банк компенсировал привлечением денег от ЦБ, Минфина и внебюджетных фондов. По подсчетам заместителя руководителя аналитического отдела ИК "Совлинк" Ольги Беленькой, объем средств, привлеченных от негосударственных корпоративных клиентов, у ВТБ в июле сократился на 7%, в абсолютном выражении объем депозитов таких клиентов уменьшился на 79 млрд руб., средств на счетах — на 22 млрд руб. Этот отток банк компенсировал средствами, привлеченными от ЦБ (плюс 25 млрд руб. за месяц), и депозитами бюджета и внебюджетных фондов (плюс 68 млрд руб.), добавляет госпожа Беленькая. В целом по системе, по данным ЦБ, наблюдалась обратная динамика: в июле объем корпоративных депозитов увеличился на 2,9%, объем средств юрлиц на расчетных счетах в банках сократился на 0,2%. Впрочем, у госбанков особая ситуация, поскольку они завязаны на крупных корпоративных клиентов, указывает аналитик рейтингового агентства Moody`s Евгений Тарзиманов. "Действия одного или нескольких крупных корпоративных клиентов, которым потребовались средства, размещенные в госбанке, могут привести к разовому значительному оттоку",— говорит он. Тем не менее замещение средств юрлиц более дорогими деньгами ЦБ и бюджетными депозитами может негативно сказаться на доходности бизнеса банка, отмечает Александр Данилов.