Банковская тайна счетов граждан больше не работает? ФНС начнет следить за переводами между физлицами.

Правительство внесло в Госдуму законопроект, который может кардинально изменить отношение россиян к переводам по номеру телефона, с карты на карту. Если раньше налоговая практически не имела права заглядывать в личные счета граждан без веской причины, то вскоре ситуация перевернется. Скоро ФНС получит автоматизированный доступ к данным о безналичных доходах физлиц (АСК «ДФЛ»), и главный вопрос будет звучать так: вы просто получили подарок от знакомого — или вам заплатили за услугу?

Выйти из полноэкранного режима

Развернуть на весь экран

Поводом для беспокойства со стороны властей стала массовая практика, когда деньги за реальную работу — репетиторство, косметические услуги, продажу вещей на маркетплейсах или сдачу квартиры — поступают на личную карту как обычный перевод между друзьями. Формально это не доход, а «безвозмездная помощь», которая налогом не облагается и налоговикам проконтролировать это было сложно. Но по сути это и есть самый настоящий «теневой бизнес» без статуса самозанятого или ИП.

Новый законопроект призван поставить эту практику под контроль. Центробанк начнет передавать налоговикам информацию о подозрительных счетах, а ФНС — запрашивать детальные выписки по ним. Ключевая цифра, озвученная в ФНС, — 2,4 млн рублей в год. Пока ваши необъясненные поступления не перешагнули этот порог, вопросов не должно быть. Превысили — здравствуйте, добро пожаловать на беседу к инспектору.

Конечно, ни о каком автоматическом списании речи пока не идет. Человека сначала пригласят «на ковер» — в налоговую, где вежливо, но настойчиво попросят добровольно сдать декларацию и уплатить налоги. Игнорировать вызов — себе дороже. Если дело дойдет до полноценной проверки, последствия будут жесткими: доначислят НДФЛ по прогрессивной шкале (до 22%), если будет превышение по сумме, добавят НДС (базовая ставка с 2026 года — тоже 22%), затем накинут пени и штрафы от 20 до 40%. Сумма в теории может перекрыть сам доход.

Кажется логичным: попался — плати. Но главная проблема нового механизма даже не в самих налогах, а в его неизбежной «слепоте». Алгоритмы ЦБ и ФНС будут искать паттерны: множество мелких переводов от разных людей, регулярность, отсутствие бытовых трат. Идеальный профиль нелегального бизнеса. Но проблема в том, что точно такой же профиль… у волонтера, собирающего средства на лечение ребенка, у члена родительского комитета, который скидывается на ремонт в школе, у старшего по дому, организующего замену шлагбаума, или у казначея в храме.

Эксперты опасаются: автоматика не видит цели — только аномалию. И под раздачу могут попасть сотни тысяч людей, которые никогда не занимались предпринимательством, а просто собирали деньги на общее дело. Правда, законопроект оставляет лазейку: если вы сохранили чеки, переписку или указали в назначении платежа «возврат долга» или «пожертвование», налоговикам будет сложнее предъявить претензии. Но доказывать свою невиновность все равно придется вам. Поэтому придется ответственно подходить к хранению документов, собрать все чеки и квитанции, показывающие что деньги были потрачена на благое дело, а не осели у вас в кармане.

Что касается реальных нарушителей, здесь мнения экспертов расходятся. Одни считают, что порог в 2,4 млн рублей — разумный фильтр, который отсечет бытовые переводы, но поймает мелкий теневой бизнес. Другие уверены: схема не сработает. Предприниматели быстро адаптируются — начнут дробить суммы между картами родственников, переходить на наличные или уходить в криптовалюту. А налоговая просто захлебнется в потоке данных, потому что проверить каждого подозрительного гражданина вручную у нее не хватит ни сил, ни времени.