Государственная налоговая администрация (ГНАУ) предотвратила выпуск "технических" акций 50 компаний, зарегистрированных в Днепродзержинске, на общую сумму 10 млрд грн. В ГНАУ заявляют, что выпуск "мусорных" акций используется для минимизации налоговых обязательств и вывода валюты за рубеж. По данным администрации, такой деятельностью занимались две финансово-промышленные группы (ФПГ). Активизацию схем по выпуску "мусорных" акций эксперты связывают с их дефицитом на рынке, возникшим после ликвидации в этом году более ста компаний, которые занимались их выпуском.
Как стало известно Ъ, в мае департамент ГНАУ по борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем, предупредил попытки незаконного формирования уставных фондов (УФ) 50 компаний при их перерегистрации из ООО в ОАО на общую сумму свыше 10 млрд грн. Все 50 обществ были зарегистрированы тремя физическими лицами за три дня по одному адресу в Днепродзержинске Днепропетровской области, после чего были перерегистрированы в ОАО с УФ каждой компании 208 млн грн. Проверка показала, что фонды наполнялись акциями предприятия, которое с момента создания отчитывалось об отсутствии деятельности, а суд признал его учредительные документы и регистрацию выпуска акций недействительными. На основе этих данных ГКЦБФР отказала в регистрации допэмиссии 50 компаниям.
Глава ГНАУ Анатолий Брезвин рассказал Ъ, что в схеме были задействованы две ФПГ. Отметим, в Днепродзержинске работают три таких группы: "Приват" (например, "Баглейкокс", Днепродзержинский коксохимический завод, "Днепроазот"), ТАС ("Днепровагонмаш") и ИСД (Днепровский комбинат им. Дзержинского). Источники Ъ в ГНАУ не исключают, что к схеме выпуска "технических" акций могла быть причастна группа "Приват". "Предположительно, что это 'Приват', но окончательно пока неизвестно",— сказал собеседник Ъ, отметив, что это будет установлено по итогам расследования. А по словам другого источника Ъ, 50 компаний зарегистрированы по одному адресу с одним из предприятий, входящим, по некоторым данным, в группу.
В ГНАУ Ъ рассказали, что предприятия, покупая по минимальной стоимости "технические" акции у фиктивных фирм, декларируют высокие расходы, минимизируют налоговые платежи и выводят валюту за границу. А использовать такую схему не затратно, так как при перерегистрации из ООО в акционерное общество не надо платить госпошлину в размере 0,1% от объема выпуска акций, как при создании ОАО. "В последнее время количество таких открытых обществ, создаваемых путем реорганизации, растет",— сказал источник Ъ.
По данным ГКЦБФР, на Украине зарегистрировано 10 тыс. ОАО и 22 тыс. ЗАО. За I полугодие текущего года объем выпуска акций составил более 20 млрд грн. В I квартале объем торгов на рынке ценных бумаг достиг 145 млрд грн, в том числе с нерезидентами — 25 млрд грн (Великобритания, США, Россия, Кипр, Виргинские острова, Германия). В судах находится 55 исков об отмене регистрации эмиссии акций на сумму 8,8 млрд грн.
Источник в группе "Приват" называет обвинения налоговой администрации "голословными", так как обнародованные ранее нарушения не были подкреплены конкретными фактами. "Если кто-то у нас в стране занимается захватами предприятий — так это 'Приват'. Что-то украли или что-то выпустили — конечно, это группа 'Приват'. Кто же еще у нас в стране негодяй?" — иронизирует собеседник. Напомним, по итогам I квартала ГНАУ обвинила "Приват" в недоплате в бюджет свыше 238 млн грн.
Эксперты констатируют, что активизация выпуска "мусорных" акций вызвана дефицитом таких акций на рынке. Президент инвестфонда "Амадеус-Индекс ПФТС" Михаил Ройко считает это следствием работы ГКЦБФР, которая в начале года ликвидировала несколько сотен фиктивных фирм. "Был приостановлен выпуск таких бумаг, и, естественно, возник дефицит. Откликом на него стало раздувание 'пузыря' в регионах",— говорит эксперт. Ранее, по его словам, схемами с "техническими" акциями злоупотребляли предприятия-банкроты, раздувавшие свои уставные фонды ради получения банковского кредита. Старший аналитик инвестиционной компании Millennium Capital Валентин Зеленюк видит в этом риски для инвестиционного климата в стране: "Серьезные инвесторы меньше пострадают, потому что действуют через брокеров, а они могут отличить 'мусорные' акции от простых. А за частных инвесторов, которые начинают появляться на Украине, стоит беспокоиться".
По мнению эксперта Международного центра перспективных исследований Александра Жолудя, возвращение к применению "технических" акций произошло после ликвидации схем отмывания денег, в частности через перестрахование за рубежом. По его словам, поскольку ежегодно статистика показывает отток капитала с Украины свыше $2 млрд, то, закрывая одни каналы отмывания средств, бизнес начал работать с другими, с "техническими" акциями, а также с предоплатой фиктивного импорта, перестрахованием фиктивного экспорта и завышением стоимости импорта.