Банк России готов либерализовать порядок начисления резервов по реструктурированным ссудам. По данным Ъ, согласно разработанным ЦБ поправкам в положение 254-П, реструктуризация ссуды не всегда будет сопровождаться отнесением ее к более высокому классу риска и начислением резервов в повышенном размере. Участники рынка полагают, что предложенные ЦБ меры сократят операционные издержки банков и будут способствовать снижению ставок по кредитным продуктам.
Банк России подготовил поправки в положение 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", либерализующие порядок начисления резервов по реструктурированным займам. Об этом Ъ сообщил директор департамента банковского регулирования и надзора Банка России Алексей Симановский. ЦБ признает, что не всегда реструктуризация ссуды свидетельствует об ухудшении качества ее обслуживания заемщиком и возникновении дополнительного риска для банка. По мнению Банка России, к ним относятся ситуации, когда изменение условий погашения ссуды связано с наступлением определенных обстоятельств в деятельности заемщика, например увеличением торгового оборота, расширением производства и т. п. В таких случаях, согласно разработанным поправкам, ссуда может не признаваться реструктуризованной, а банк вправе не переводить такой кредит в более низкую категорию качества и не формировать по ней дополнительный резерв.
Согласно действующей редакции положения 254-П, реструктуризация ссуды не требовалась лишь за редким исключением и в подавляющем большинстве случаев необходимо было создавать под них новые резервы. Поэтому, по мнению участников рынка, решение Банка России будет весьма востребованно в сегменте кредитования юридических лиц. "Реструктуризация ссуд юрлицам — одна из существенных проблем для банков, возникающих не по его вине,— отмечает директор департамента банковского аудита ФБК Алексей Терехов.— Зачастую просьбы заемщика о реструктуризации ссуды являются не внутренними, а внешними, например увеличение длительности инвестиционного проекта". Поэтому сама реструктуризация не несет для банка дополнительного риска. По оценкам господина Терехова, из всех реструктуризуемых ссуд юрлицам, в данную категорию попадают до 50%.
При этом, по мнению банкиров, новшество ЦБ сэкономит банкам не только деньги, но и время. "Сейчас при любом изменении в кредитном договоре мы обязаны проходить достаточно длинную и трудоемкую процедуру внутренних согласований, чтобы соблюсти все требования ЦБ",— говорит генеральный управляющий Международного московского банка Евгений Ретюнский. К ним можно отнести и вынесение письменного суждения, и согласование его на кредитном комитете и т. п. Предложенные же поправки, по мнению банкиров, позволят банкам сократить операционные издержки. Кроме того, дополнительно либерализация резервирования по реструктуризованным ссудам поможет Банку России ликвидировать "серые" схемы, которые банки использовали для обхода существующих требований. "Нередко, чтобы избежать увеличения резервов при реструктуризации долга, банки включали в цепочку либо еще одного заемщика, либо еще один банк,— пояснил замначальника финансового департамента банка 'Зенит' Денис Тарадов.— Отказ от таких схем существенно сбережет время и для банков, и для компаний-заемщиков".
Послабления ЦБ неизбежно приведут к снижению стоимости кредитов для заемщиков и, как следствие, к обострению конкурентной борьбы в сегменте кредитования юрлиц. "Банки смогут использовать данные поправки как стимул для уменьшения ставки по кредитным продуктам,— отмечает партнер компании 'Русский инвестиционный клуб' Олег Пономарев.— Для них это станет неким конкурентным преимуществом, что в конечном итоге может привести к перераспределению клиентской базы".