госрегулирование
Вчера Нацбанк объявил об ограничении максимальной ставки по субординированным кредитам, привлекаемым украинскими банками. Как пояснил Ъ первый зампред Нацбанка Анатолий Шаповалов, это сделано с целью помешать владельцам банков выводить из них активы с помощью завышенных процентов по кредиту. Банкиры это нововведение восприняли без энтузиазма, утверждая, что такими схемами пользуются множество участников рынка.
Вчера Нацбанк разослал банкам постановление #450 "Об установлении максимальной процентной ставки по привлечению средств на условиях субординированного долга". Согласно новому решению, максимальное значение процентной ставки по привлеченным средствам на условиях субсидированного долга с 24 декабря 2005 года будет ограничено в национальной валюте размером учетной ставки НБУ плюс 2,5% годовых; в долларах США — годовой LIBOR плюс 5% годовых, в евро — годовой LIBOR плюс 7% годовых.
Субординированные кредиты предоставляются на срок от пяти лет под фиксированную ставку, и, поскольку подлежат погашению в последнюю очередь, по уровню рисков приближаются к собственному капиталу. В связи с этим Нацбанк относит субординированный кредит на регулятивный капитал банков. В связи с чем, по словам замначальника казначейства Первого украинского международного банка (ПУМБ) Юрия Сахарова, кредиты часто используются для оперативного решения проблемы исполнения норматива адекватности капитала.
По словам первого зампреда НБУ Анатолия Шаповалова, вводимые ограничения на процентную ставку для субординированных займов должны препятствовать выведению активов банков аффилированными структурами. По словам предправления Индустриалбанка Леонида Гребинского, некоторые банки использовали субординированные кредиты для вывода из банков активов в виде завышенных процентов по кредитам. "Кроме того, поскольку такие кредиты заводятся через офшорные компании, удавалось скрывать источник капитала",— пояснил господин Гребинский.
Зампред правления УкрСиббанка Тарас Кириченко подтвердил мнение его коллег, хотя, по его словам, "такой инструмент не всегда удобен". "Могу предположить, что это упреждающий шаг Нацбанка,— считает директор департамента финрынков банка 'Финансы и Кредит' Андрей Войтенко.— Многим банкам в следующем году придется решать вопросы капитализации, и они могли бы использовать при этом схемы оптимизации налогов".
По данным НБУ, за десять месяцев текущего года балансовый капитал банков увеличился на 25,2% и составил 23,06 млрд грн. Балансовый капитал банков имеет следующую структуру: уставный капитал — 62,4% от капитала, результат прошлых лет — 7%, результат переоценки основных средств, нематериальных активов и инвестиций в ассоциированные и дочерние кампании — 9,2%, результат текущего года — 8,4%, общие резервы и фонды банков — 10,9%, эмиссионная разница — 2,0%.
Напомним, что несколькими днями ранее Нацбанк разослал банкам еще одно постановление, в котором ужесточил условия выдачи ими кредитов инсайдерам. В этом документе Нацбанк привязал ограничение максимального размера кредита инсайдеру к размеру уставного капитала, тогда как раньше они рассчитывались по регулятивному капиталу. Соответственно, из базы расчета нормативов были выведены нераспределенные прибыли прошлых лет, а также ряд других активов, включая субординированные кредиты. Сейчас Нацбанк сделал еще один ход, чтобы попытаться ограничить инсайдерам возможность злоупотребления банковскими кредитами, что часто приводило к банкротствам банков. Напомним, что лишь двумя неделями ранее об обнаружении подобных схем сообщил временный управляющий Интерконтинентбанка — Петр Андрущенко.
Опрос банкиров подтвердил, что эта схема с использованием субординированных кредитов была достаточно широко распространена на украинском рынке — практически каждый из опрошенных Ъ банкиров подтверждал ее использование "другими банками". В то же время ставку, по которой их собственный банк последний раз брал кредит, никто назвать не решился. "НБУ стремится, чтобы банки реальными деньгами увеличивали капитал, а не схемами. Это не тот кредит, о котором кто-то говорит вслух",— сказал казначей ВАБанка Феликс Инденбаум.