Что будет на рынке вкладов? И какой уровень ставок ожидать в следующем году? Эти вопросы Олег Богданов обсудил с руководителем центра депозитных услуг Промсвязьбанка Лидией Хальфиевой.
Фото: ПСБ
Фото: ПСБ
— С января 2021 года вводится налог на вклады для граждан. На какие вклады он будет распространяться? Не отпугнет ли он население от депозитов?
— Новый налог будет распространяться на все вклады и счета гражданина во всех банках РФ, доходы от валютных вкладов тоже будут попадать под расчет налога, при этом с последних сумма процентов будет рассчитываться по курсу ЦБ на дату получения дохода. Но есть два исключения. Не будут учитываться доходы в виде процентов, которые получены со счетов и вкладов, ставка по которым не превышает 1% годовых. Это, как правило, вклады до востребования, текущие счета и карточные счета. То есть, если вы размещаете в банке средства не с целью их приумножить, а чтобы хранить на карте и в дальнейшем пользоваться, снимая в любой момент, то на такие вклады и счета под низкую ставку налог не будет распространяться.
— Как рассчитывается этот налог?
— Важно понимать, что будет облагаться не сам вклад, а только сумма процентного дохода, который клиент получит в следующем году. При этом налог будет взиматься не со всей суммы дохода, а только с той части, которая превышает сумму, рассчитанную по формуле 1 млн руб., умноженный на ключевую ставку ЦБ на 1 января 2021 года. То есть 1 млн умножаем на ставку 4,25% — это ключевая ставка на данный момент — получаем сумму 42,5 тыс. руб. Это та сумма, которая не будет облагаться налогом. Все, что клиент получает свыше этой суммы, будет облагаться НДФЛ по ставке 13%; либо по ставке 15% - в случае если суммарный доход клиента превышает 5 млн руб. в год.
— Если сейчас банк предлагает депозит по ставке 5%, и при этом сейчас ключевая ставка 4,25%, то за это превышение я буду платить налог?
— Не совсем так. Давайте вот как раз на вашем примере рассмотрим. Допустим, у вас есть 1 млн руб. на вкладе под 5% годовых. И в следующем году, в 2021 году, этот вклад у вас закончится, и вы, соответственно, получите доход 50 тыс. руб. — вот с этого дохода нужно рассчитать налог на вклад. Но не вся эта сумма должна облагаться налогом, только сумма свыше 42,5 тыс. руб. 42,5 тыс. руб. рассчитываются как 1 млн, умноженный на ключевую ставку, которая сейчас составляет 4,25% и, скорее всего, эта ключевая ставка будет действительна и на 1 января 2021 года. Соответственно, мы посчитали, 42,5 тыс. руб. — это сумма, которая у вас не попадет под налог, все, что выше — в нашем примере это 7,5 тыс. руб. — это та сумма, с которой будет рассчитан налог. По ставке 13% налог для вас составит 975 руб.
— Какие еще есть альтернативные инструменты, в которые население может вложить свои средства? Что вы посоветуете?
— Здесь все зависит от цели. Если мы говорим о некой небольшой сумме, скажем, о финансовой подушке в размере двух или трех зарплат – таком своего рода неприкосновенном запасе, то здесь мы рекомендуем использовать классические банковские инструменты с гарантированным доходом. Это срочные вклады и накопительные счета. Срочные вклады клиент фиксирует на определенный срок и точно получает гарантированный доход, пусть и не самый высокий. По накопительным счетам сейчас тоже много интересных предложений. Уровень процентных ставок по накопительным счетам сопоставим со вкладами, но при этом накопительные счета – более гибкий инструмент, он позволяет в любой момент пополнять счет или снимать часть денег без потери процентов.
Если же мы говорим о размещении, скажем так, дополнительных средств, свободных средств, которые клиент может разместить на несколько лет, то здесь имеет смысл, конечно, присмотреться к инвестиционным продуктам. Это и индивидуальные инвестиционные счета, брокерское обслуживание, ПИФы — паевые инвестиционные фонды, облигации, страховые продукты. Например, в нашем банке предусмотрены комплексные продукты, когда клиент может часть средств разместить в инвестиционный продукт, а часть средств — во вклад под повышенную ставку.