Промсвязьбанк недавно начал работу с внутрироссийскими непокрытыми аккредитивами. Это удобный финансовый конструктор между покупателем и поставщиком, позволяющий учесть интересы каждой стороны. Покупатель за счет увеличения отсрочки платежа получает возможность снизить стоимость финансирования, снять долговую нагрузку с баланса компании (так как сделка не отражается в виде задолженности до постфинансирования), а также снизить коммерческие риски, поскольку функции по проверке отгрузочных документов принимает на себя кредитор. Продавца же аккредитив защищает от неплатежа, дает возможность увеличить оборот компании за счет дисконтирования аккредитива (т. е. получения платежа сразу после отгрузки товара вне зависимости от длительности периода отсрочки платежа, предоставленного покупателю).
Руководитель по развитию международного финансирования в регионах департамента международного и документарного бизнеса Промсвязьбанка Андрей Никифоров уверен, что банковские аккредитивы сегодня являются удобной и оптимальной формой расчета для предпринимателей.
«Представим ситуацию: крупные производители имеют пул постоянных поставщиков комплектующих, сырья и т. п. Как правило — это компании сегмента малого и среднего бизнеса.
Условиями договора между такими продавцами и покупателями предусмотрена отсрочка платежа — 30-90 дней. Это значит, что после отгрузки товара поставщик ждет расчет от покупателя 30-90 дней. На этот период деньги „заморожены“, и чтобы продолжать работать поставщику требуется пополнение оборотных средств. Хорошо, если поставщик может взять кредит на эти цели. Но довольно часто бывает, что доступ к финансированию ограничен (высокая кредитная нагрузка, отсутствие залогового обеспечения и т. д.).
У покупателя же свой производственный цикл, который в среднем составляет от 6 до 12 мес., может быть и дольше. Потому чаще всего за период отсрочки получить выручку он не успевает, и чтобы расплатиться с поставщиками ему зачастую приходится привлекать дополнительные средства, обычно это кредит, либо отвлекать собственные оборотные средства.
Внутрироссийский непокрытый аккредитив, предлагаемый Промсвязьбанком, позволяет увеличить период отсрочки платежа для покупателя. То есть сделать так, чтобы период отсрочки совпадал с периодом производственного цикла. Поставщик при этом получает деньги сразу после отгрузки. Банк в любом случае несет обязательство выплатить поставщику сумму согласно контракту с покупателем и условиями аккредитива. Это гарантированно произойдет по истечению периода отсрочки платежа. Но по инициативе поставщика может быть применено дисконтирование аккредитива, в результате чего деньги он получит сразу. По факту банк кредитует поставщика под данный аккредитив — без залога и финанализа, так как риски банк уже принял на покупателя. Упрощенный доступ к финансированию актуален для бизнеса», — рассказал господин Никифоров.
Для использования аккредитивной формой расчетов партнеры должны прописать соответствующее условие в договоре. Затем покупатель дает поручение банку на открытие аккредитива в пользу поставщика. После поставки товара в адрес банка направляются подтверждающие документы, предусмотренные условиями аккредитива. Банк проверяет их соответствие параметрам аккредитива и, удостоверившись, что условие выполнено, осуществляет перечисление платежа.
Чаще всего аккредитивы применяются в международных сделках, когда контроль за оплатой и исполнением контракта усложнен. Однако сейчас этот вид расчета предприниматели все чаще используют в сделках внутри России. Особенно актуален аккредитив в случаях, когда речь идет о компаниях, которые сотрудничают друг с другом не так давно, и уровень доверия пока не настолько высок.
Данный инструмент также позволяет дополнять его опциями, которые выводят его за рамки обычного посредничества и контроля со стороны банка за исполнением сделки. Например, как рассказали в Промсвязьбанке, сегодня наиболее отвечают потребностям предприятий непокрытые аккредитивы с возможностью дисконтирования. При использовании этой опции поставщик имеет возможность работать со своими клиентами на условиях отсрочки платежа и при этом получать свои деньги сразу после отгрузки. Фактически, это можно назвать аналогом банковского кредита, но без тех сложностей и дополнительных обязательств, что ложатся на заемщика при классическом кредитовании.