страхование
С начала 2002 года крупные страховщики начали отказываться от "серых" схем, в результате чего их сборы по страхованию жизни упали на 23%. Мелкие страховщики, напротив, стали стремительно наращивать соответствующие показатели. В целом это негативно отразилось на общей картине — впервые за долгие годы рост суммарных сборов страховщиков практически прекратился.
Последние три года суммарные сборы российских страховщиков росли в среднем на 60% в год. По данным страхнадзора за 2001 год, компании собрали 276 млрд рублей. Итоги девяти месяцев текущего года оказались скромнее — собрано 220,5 млрд рублей, а это значит, что по итогам года прирост будет минимальным. И это вполне объяснимо.
Еще в феврале крупные страховщики начали публично отказываться от налогосберегающих схем. Итоги девяти месяцев показывают, что их слова не разошлись с делом. Почти на 10% снизила сборы по страхованию жизни "АльфаСтрахование", на 15% — Национальная страховая группа (НСГ), на 16% — РОСНО (см. также таблицы). Как заявил Ъ генеральный директор НСГ Юрий Решетняк, "рынок перестраивается в сторону продажи накопительных длинных продуктов".
Отказ страховщиков от практики оптимизации налогов предприятий вызван не общественным мнением и даже не повышенным вниманием фискальных органов, а внесением поправки во вторую часть Налогового кодекса. В результате с 1 января 2003 года пятилетние договоры страхования жизни как средство выплаты сотрудникам зарплаты потеряли свою привлекательность. Это значит, что рынок остался без главного источника роста — "серых" схем.
Как неофициально заявил Ъ представитель одного из крупнейших страховщиков, "теперь не стоит ждать никакого дальнейшего прироста сборов — нас ждет застой". По его словам, рынок корпоративных клиентов потерял интерес к таким схемам, а большая часть прочих их рисков уже застрахована. Так же обстоят дела и с частными клиентами — основная часть рисков среднего класса уже застрахована. В результате идет перераспределение старой клиентуры, а не создание новой.
Крупные страховщики прекрасно понимают суть проблемы. А вот мелкие, похоже, ни о чем таком не задумываются и вовсю наращивают показатели за счет страхования жизни. Настоящий прорыв по сборам в трех кварталах совершила компания "Центральное агентство ВЕСТА". По итогам прошлого года она занимала скромное 463-е место, а уже к 1 октября оказалась на 5-м с портфелем по страхованию жизни. Летом текущего года этого страховщика приобрел зампред Альфа-банка Ильдар Каримов. Комментировать успех своей компании и ее специализацию "по жизни" владелец компании отказался. "Это моя частная инвестиция, у страхового регулятора к страховщику претензий нет",— заявил он Ъ. Глава другого страховщика, совершившего столь же головокружительный скачок, причин успеха компании не скрывал. Как заявил Ъ гендиректор компании "Дельта-Полис" (с 594-го места она переместилась на 18-е, 99,24% сборов приходится на страхование жизни) Александр Настюков, "все шагнули назад, в то время как мы прорвались вперед. Мы не можем отказываться заключать договора, которые раньше заключали, и подводить своих старых клиентов".
Иначе себя повели спринтеры прошлого года — компания РЕАЛ. В прошлом году этот страховщик удивил участников рынка свои попаданием по сборам на 6-е место с 1014-го. Эта компания вырвалась в лидеры также благодаря страхованию жизни — 96% от всех сборов страховщика. В этом году по страхованию жизни компания не собрала ни копейки. Как заявил Ъ генеральный директор РЕАЛа Александр Кузнецов, "мы переориентировались на страхование имущества — нас в этом году много проверяли, и мы перестали страховать жизнь". Однако, по словам главы РЕАЛа, менеджмент компании провел ряд консультаций с юристами, которые заявили, что ничего незаконного в использовании оптимизирующих налоги схем нет. "Поэтому мы не исключаем, что к налогосберегающим схемам мы еще вернемся",— заявил он Ъ. Совсем исчез из сотни крупнейших другой специалист по страхованию жизни — московская компания "Леолита". В прошлом году она собрала более 2 млрд рублей по страхованию жизни, в результате чего оказалась на 19-м месте по сборам. С представителями компании Ъ связаться не удалось, но известно, что страхнадзор выдавал предписания этому страховщику.
Впрочем, у страховщиков еще есть шанс вернуть обороты по страхованию жизни. Глава ВСС уже подготовил свое видение изменений в часть НК, касающуюся долгосрочных договоров страхования жизни (см. интервью). Главным его аргументом о недопустимости попадания в налогооблагаемую базу выплат в течение первых пяти лет по страхованию жизни стала общая бесперспективность долгосрочных видов страхования. На днях станет известна реакция правительства на это предложение.
ТАТЬЯНА Ъ-ГРИШИНА