Брокер знает, как вернуть НДФЛ
Инвестировать в ценные бумаги становится все более выгодно. С этого года государство поддерживает частных инвесторов налоговыми льготами.
Теперь, покупая акции и облигации на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), можно рассчитывать на ежегодный имущественный вычет, как при покупке квартиры. И даже больше — вообще не платить налоги с доходов, полученных по этому счету в течение трех лет, поясняют в Пермской фондовой компании. Этим непременно стоит воспользоваться.
С 1 января 2015 года в Налоговом кодексе появилось понятие «индивидуальный инвестиционный счет». Открыть его может любой гражданин — и опытный участник фондового рынка, и неофит, никогда не пробовавший ничего, кроме депозитного счета в банке. Минимальная сумма для открытия счета не ограничена, максимальная — 400 тыс. руб. Каждый год инвестиционный счет может пополняться на сумму до 400 тыс. руб.
Существует два варианта налоговой льготы по индивидуальному инвестиционному счету. По первому варианту владелец такого счета получает возможность ежегодного возврата удержанного НДФЛ в размере 13%, если инвестиционный счет действует в течение трех лет. Правда, в случае досрочного закрытия счета деньги придется вернуть. «Этот момент обычно остается за кадром, — говорит генеральный директор Пермской фондовой компании Сергей Токарев, — но важно помнить, что инвестировать в ИИС нужно только те свободные средства, с которыми вы можете расстаться на срок более трех лет, и верно оценивать свои возможности в сроках инвестирования денег. Изъятие денег с инвестиционного счета ранее трех лет приведет к его закрытию и требованию вернуть в бюджет полученную льготу».
Есть еще второй вариант — налоговый вычет можно получить на всю прибыль, заработанную инвестором по этому счету по истечении трехлетнего срока инвестирования. Сергей Токарев поясняет, что этот вариант будет интересен тем, кто не имеет постоянного дохода, с которого удерживается НДФЛ (например, граждане, вышедшие на пенсию), а также тем, кто может позволить себе более длительный горизонт инвестирования — от 7 до 10 лет.
Согласно законодательству, индивидуальный инвестиционный счет может быть открыт только один.
«Вероятно, чиновники, определяя максимальный порог инвестирования, руководствовались неким средним показателем годовой заработной платы для среднего служащего. Возможность введения инвестиционных льгот обсуждалась участниками фондового рынка давно, и вот с начала этого года она стала реальностью. Пока мы сильно отстаем от остального цивилизованного мира — участниками фондового рынка являются менее 1% жителей России. Если бы этот показатель достиг 10–15%, это бы пошло всем на пользу — фондовый рынок получил бы импульс для развития и стал бы менее удобным для спекулятивных инвесторов», — отмечает Сергей Токарев.
Индивидуальный инвестиционный счет можно открыть, переложив на него деньги с обычного депозитного вклада, брокерского счета, либо иметь параллельно с обычным брокерским договором. «Можно даже дублировать счет теми же ценными бумагами, которые у вас уже лежат на брокерском счете. Многие люди просто «сидят» в ценных бумагах, не проводя никаких операций. Если же вы купили на инвестиционный счет облигации, то вы получите купонный доход по облигациям и еще вернете 13% удержанного НДФЛ с других доходов», — разъясняет Сергей Токарев.
Открывая ИИС, его владелец не должен указывать, каким именно способом возврата налогов он намерен воспользоваться — возвращать каждый год по 13% от суммы счета (максимально 52 тыс. руб.), либо один раз получить льготу на доходы по ИИС по истечении срока договора.
Новыми налоговыми льготами участники фондового рынка уже пользуются с 1 января 2015 года, но чтобы получить льготу в текущем налоговом периоде, совсем не обязательно спешить. Сделать это можно в любое удобное время. Главное, помнить о том, что сейчас акции очень дешевые, и очень может быть, что в течение трех лет они вырастут достаточно сильно, и по инвестиционному счету можно получить весомую курсовую прибыль.
Стоит добавить, что с 1 января 2014 года на российском фондовом рынке действует льгота для крупных инвесторов — доход до 3 млн руб. в год по инвестициям в акции не облагается налогом, если инвестор приобрел акции компаний первого эшелона («голубые фишки») и держит их на счете в течение трех лет. Причем в дальнейшем не облагаемая налогом сумма увеличивается на 3 млн каждый год. Таким образом, частный инвестор получает хороший бонус, ведь можно сочетать обе льготы: купить акции на долгую перспективу на обычный брокерский счет и открыть индивидуальный инвестиционный счет.
(342) 210-59-89
ООО «Пермская фондовая компания»
Лицензия ФСФР РФ профессионального участника рынка ЦБ на осуществление брокерской деятельности №159-05766-100000 от 10.12.2001