По размаху корпоративных хищений пальма первенства принадлежит финансовому сектору. Излюбленный инструмент банкиров — липовые кредиты, страховщиков — договоры с подставными агентами и клиентами.
Когда директору ООО "Стройресурс" из чувашского города Цивильска Сергею Дмитричеву местное отделение Сбербанка отказало в кредите на 30 млн руб. (мол, ссуда слишком велика для предприятия с выручкой 2,22 млн руб.), он обратился к давней знакомой — замуправляющего Цивильским отделением Сбербанка Ирине Петровой: помоги, дескать, достать денег на строительство многоквартирного дома. За услугу застройщик пообещал Петровой и ее сотрудникам бесплатные квартиры. И нужная сумма нашлась — в том же Сбербанке.
Петрова и главный бухгалтер Цивильского отделения Галина Димитриева организовали, по данным следствия, выдачу кредитов родственникам, друзьям, коллегам. Заемщики отдавали деньги лично Петровой. Проценты по кредитам погашались за счет новых кредитов. Эта пирамида просуществовала с 2005-го по 2009 год и принесла злоумышленникам 26 млн руб. К 2010 году "Строй-ресурс" благополучно построил дом, причем дольщиками были уже 16 сотрудников банка во главе с управляющим Цивильским отделением Вячеславом Павловым. Вскрылась афера лишь в конце 2009 года, когда Павлов и другие топ-менеджеры уволились. Сейчас дело слушается в Цивильском районном суде.
Подобных случаев тысячи. По данным исследования PricewaterhouseCoopers, 26% всех мошенничеств и хищений в России в 2009 году приходилось на финансовый сектор: банки, страховые, факторинговые и лизинговые компании. Большая часть — мелкие хищения: кассир ворует деньги из кассы или бухгалтер списывает небольшие суммы с клиентских счетов. Кредитных злоупотреблений гораздо меньше, но их масштаб исчисляется миллиардами рублей.
20,3% кредитного портфеля составил объем просрочки по розничным кредитам у Московского банка Сбербанка РФ из-за мошенничества сотрудников
Смена караула
Рекордсменом стал Сбербанк. В начале прошлого года председатель Московского банка Сбербанка Максим Полетаев объявил о беспрецедентных потерях 35,4 млрд руб. в результате мошенничества руководителей Люблинского, Стромынского и Мещанского отделений, выдававших в 2006-2007 годы кредиты по фиктивным документам. В ноябре 2010-го стало известно о хищениях в Россельхозбанке. Бывший глава краснодарского филиала РСХБ Николай Дьяченко обвиняется в выдаче ссуд подставным "сельхозпроизводителям" на 6 млрд руб.
Но самое главное, что кредитные мошенничества вскрываются не сразу. "Выдачу липовых кредитов организует руководство филиала, аферы длятся годами и обнаруживаются только после ухода этих топ-менеджеров,— говорит Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании Tax Consulting UK.— Новый руководитель филиала начинает разбираться с просроченной задолженностью, и оказывается, что заемщики — сплошь "мертвые души" или фирмы-однодневки, а ссуды юридическим лицам выдавались под залог несуществующего имущества". Злоупотребления в столичном Сбербанке вскрылись только благодаря реорганизации, отмечает Савуляк. Так, в ноябре 2009 года началось объединение прежде самостоятельных филиалов в Московский банк Сбербанка РФ: были консолидированы их балансы и клиентские базы. В филиалах прошли проверки, тогда-то служба безопасности и обнаружила пропажу.
Страшилки страховщиков
По числу мошенничеств страховые компании составляют "достойную" конкуренцию банкам. Принятая в страховых компаниях практика продаж полисов через многочисленных агентов-комиссионеров, а также вал договоров с клиентами идеальны для злоупотреблений сотрудников.
В марте 2011 года шестилетний срок за мошенничество получила бывший директор ярославского филиала ОСАО "Ингосстрах" Людмила Дегтярева. Она попалась на классической схеме — выплате вознаграждений подставному агенту. Дегтярева создала фирму ООО "Авеста", которая якобы была агентом "Ингосстраха" по продаже полисов. Страховки оформляли сами сотрудники ярославского филиала в офисах продаж, но в информационную систему "Ингосстраха" по указанию Дегтяревой вносились записи о том, что полисы проданы компанией "Авеста". Таким образом за три года "Авеста" получила от "Ингосстраха" 11,3 млн руб. комиссионных. За те же преступления были осуждены руководители филиалов "Ингосстраха" в Перми, Чите, Петропавловске-Камчатском и др.
Классической является и фальсификация договоров с клиентами. Например, бывший директор филиала компании "Оранта" в Тольятти Юлия Круглова в договоре страхования имущества с предприятием "Тольяттинский трансформатор" указала ставку 3%, а в свою компанию представила контракт со ставкой 1%. Полученную разницу (14,4 млн руб.) директор обналичила через несколько фирм-однодневок и присвоила (вероятно, отблагодарив и менеджеров "Тольяттинского трансформатора"). Кроме того, Круглова заключила с подконтрольной ей фирмой-пустышкой ООО "Форус" договор страхования с премией 1 млн руб. А через несколько дней в "Оранту" пришло письмо якобы от генерального директора "Форуса" с требованием расторгнуть договор. Круглова распорядилась выплатить "Форусу" 1 млн руб., после чего деньги со счета пустышки исчезли.
Подобные схемы применяются годами, пока не спохватится головная компания. Ловят злоумышленников на нетипичной для страховщиков щедрости. Обычно страховые компании весьма неохотно расстаются со своими деньгами, тогда как обязательства, в которых руководители заинтересованы лично, исполняются полностью и в первоочередном порядке. И эта спешка бросается в глаза. Как говорил диктатор Франко, "друзьям — все, а остальным — закон".
