Последствия падения мировых цен на нефть для России правительство и нефтяные компании оценили по-разному. Правительство решило, что компаниям пора начать экономить. Нефтяники же сочли, что правительство превращает Россию из экспортера нефти в импортера.
За неполные три месяца 1998 года мировые цены на нефть неожиданно даже для экспертов рухнули на треть. Это чревато тем, что Россия может потерять в этом году миллиарды долларов валютных поступлений.
Кремль всполошился. 3 марта Борис Ельцин отдал правительству распоряжение: срочно, до 1 апреля, подготовить проекты указов, которые позволили бы стране противостоять натиску мировой рыночной (а может, и не вполне рыночной) стихии. Причем на разработку указов с такими фундаментальными названиями, как "О мерах по улучшению экономической ситуации..." и "О совершенствовании государственной системы регулирования...", президент отвел правительству всего ничего — три недели. При этом согласовать их должны были такие амбициозные ведомства, как Минфин, Минэкономики, ГНС, Минприроды и Минтопэнерго.
Однако, как выяснил Ъ, указы уже почти готовы. Первые варианты вообще были разработаны за два дня. К середине прошлой недели на проектах не хватало всего двух-трех окончательных виз.
Таким образом, ликвидация последствий мирового кризиса начнется точно в указанный срок — 1 апреля. Другое дело, что, по имеющимся у Ъ сведениям, нефтяные компании ждали от правительства большего. Не зря же нефтяники с начала года строят прогнозы один другого мрачнее.
Дурные предчувствия
Активнее всех занимался устрашающим прогнозированием бывший замминистра топлива и энергетики Эдуард Грушевенко. Это опытнейший специалист. Достаточно вспомнить, что в такой ответственный для отрасли момент, как переход Виктора Черномырдина с поста министра топлива и энергетики на пост премьера, исполнять обязанности министра было доверено именно Грушевенко. Сегодня он — вице-президент компании ЮКОС и глава экспертно-консультативного совета при Минтопэнерго. А потому Грушевенко должен в равной степени выражать интересы всех российских нефтяных компаний.
О возможности падения мировых цен на нефть Грушевенко задумался еще в конце прошлого года. США форсировали иракский кризис, и уже одно это, по словам Грушевенко, неумолимо приближало кризис нефтяной. Страны--импортеры нефти, опасаясь втягивания арабских стран в войну, начали спешно закупать топливо впрок. Кстати, в октябре-ноябре цены на нефть из-за этого несколько возросли, что внушало определенный оптимизм фискальным органам и даже некоторым нефтяникам. Но не Грушевенко.
— Мне было очевидно,— рассказывает он,— что произойдет то же, что и после Суэцкого кризиса, то есть обвал цен. Тогда я взял "суэцкую" цену — $86 за тонну нефти и проиндексировал ее с учетом инфляции доллара. Получилось $95 за тонну. У нас же в бюджете-98 все расчеты поступления налогов от нефтяных компаний сделаны на основе прогнозной цены в $115 за тонну. Вам нужны еще доказательства? Тогда давайте считать...
Результаты своих расчетов Грушевенко оформил в январе в виде письма Виктору Черномырдину, Думе и Совету федерации. Письмо без колебаний подписали главы компаний ЛУКОЙЛ, ЮКОС, "Сургутнефтегаз", "Славнефть", "Коми-ТЭК", СИДАНКО и "Сибнефть". На сбор подписей ушло всего два дня.
Письмо широко комментировалось в прессе, поэтому напомним только главное его положение: необходимо, по мнению нефтяников, срочно и радикально снизить ставки целого ряда налогов, в частности среднюю ставку акциза на нефть — с 55 до 25 рублей за тонну. Только тогда, считают авторы послания, нефтяники смогут избежать убытков и не допустить "резкого сокращения объема работ по поддержанию уровня добычи".
В обмен нефтяники гарантировали государству уплату налогов со средней цены $100 за тонну, что составило бы 70% от суммы налогов, запланированной в бюджете. Причем нефтяники уверяли, что для казны это приемлемо — ведь именно на такую среднюю собираемость налогов и рассчитан бюджет-98 в целом.
В течение следующих полутора месяцев власти отделывались молчанием. По признанию членов правительства, они просто надеялись, что события на нефтяном рынке все же будут развивать не столь мрачно, как во время Суэцкого кризиса.
Мрачная реальность
Однако реальность оказалась даже более страшной. На минувшей неделе средняя мировая цена на эталонную нефть, так называемую брент-смесь, упала уже не то что до грушевенковских $95 за тонну. Был побит даже суэцкий минимум — $86. Цена скатилась до рекордно низкой за три последних десятилетия величины — $84 за тонну эталонной нефти.
Возвращения цен на прежний уровень, по мнению экспертов, в скором времени ожидать не приходится. Хотя бы потому, что страны-импортеры накопили трехмесячный запас нефти, а больше им в условиях мирного времени и не нужно.
Упала и внутрироссийская цена — до 490 рублей за тонну. Между тем авторы бюджета-98 исходили из уровня 530 руб. Скорого роста цен не ожидается и на внутреннем рынке — ведь не за горами теплое время года.
Грушевенко полагает, что цены начнут расти только в начале 1999 года. И при этом он считает себя оптимистом.
— На днях я разговаривал с экспертами из американской фирмы Conoco. Так они считают, что улучшение наступит только в 2000 году!
А до того, как предполагает шеф экспертного совета, произойдет следующее. Приток валюты в страну от экспортных поставок только сырой нефти в 1998 году окажется меньше расчетного на $3,4 млрд. Доходы компаний от продаж нефти внутри страны упадут на 9,5 млрд руб. Общая цифра потерь нефтяников составит 30,5 млрд руб., или $5 млрд. А 55% этой огромной суммы, соответственно, не поступят в региональные и федеральный бюджеты. И тем не менее, по мнению Грушевенко, налоги все равно нужно снижать.
Неясным остается только одно: почему нефтяники до сих пор не сидят на паперти.
Оптимистичные власти
Разумеется, потери и нефтяных компаний, и государства в связи с падением мировых цен неизбежны. Можно как угодно относиться к заявлениям нефтяников об их бедности, но две цифры — расчетная цена в $115 и реальная в $84 — это не выдумки нефтяных лоббистов, а объективная реальность.
Однако оценки размеров ущерба, которые нанесет нефтяной кризис России, у нефтяных компаний и правительства заметно расходятся. В минувший четверг первый вице-премьер Анатолий Чубайс, например, заявил: из-за падения мировых цен на нефть Россия недоберет в этом году около $400-500 млн.
В правительстве Ъ объяснили этот разнобой в цифрах: "Нельзя же вот так просто брать и умножать разницу между ценами на 108 млн тонн экспорта!" Имеется в виду, что контракты заключаются с различными покупателями, на различные сроки и на различных условиях. К тому же цены мирового рынка еще могут пойти в этом году вверх, если, например, начнет восстанавливать прежние объемы закупок нефти пострадавшая от финансового кризиса Юго-Восточная Азия. Или ОПЕК вдруг обнаружит, что ей выгоднее продавать нефть по прошлогодней высокой цене и вернет квоты добычи на прошлогодний уровень, то есть снизит примерно на 10%.
Различны, разумеется, взгляды нефтяных компаний и правительства и на проблему налогов. Правительство не готово в одночасье отказаться от миллиардов рублей. Более того, как известно, с этого года отменен прием зачетов — в федеральный бюджет собираются только живые деньги.
— При этом,— объяснил причину расхождений во взглядах глава правительственной межведомственной балансовой комиссии Петр Карпов,— поступление живых денег компаниям сократилось в большей пропорции, чем вся выручка. Если экспортная выручка упала примерно на треть и еще на 5% упала выручка живыми деньгами на внутреннем рынке, то вместо примерно 50% выручки в живых деньгах компании теперь получают порядка 35%. Но и это должно пойти не им, а в бюджет.
Таким образом, компании теряют довольно много, а правительство — ровным счетом ничего. Так что расхождения в цифрах вполне понятны.
Явная угроза
Заняв столь жесткую позицию по вопросу о живых деньгах для бюджета, правительство все же признало, что нефтяным компаниям надо помочь. Белый дом пришел к выводу, что их критическое положение стало даже представлять угрозу для национальной безопасности страны.
Альтруизм правительства легко объясним. Правительство заинтересовано не только в росте налоговых поступлений, но и просто в росте валютной выручки нефтяных компаний. Ведь чем больше приток валюты в Россию, тем лучше ее так называемый платежный баланс, что, в свою очередь, прямо влияет на кредитный рейтинг России.
Так, когда в начале марта международное рейтинговое агентство Moody's снизило рейтинг России на один пункт, то обосновало оно свое решение именно данными об ухудшении платежного баланса. Обеспокоенность этим обстоятельством, как известно, в начале марта выразил президент Ельцин.
Однако другое известное рейтинговое агентство — Fitch IBCA, изучив положение России уже после Moody's, оставило свой рейтинг без изменений. Иными словами, сейчас ситуация такова, что на положение России в рейтинг-листе могут повлиять даже считанные сотни миллионов долларов, которые можно выручить или недополучить от экспорта нефти.
Другой прямой угрозой нацбезопасности правительство считает опасность резкого сокращения добычи нефти. На эту тему у лоббистов тоже есть апокалиптические прогнозы.
— Мы сейчас добываем 300 млн тонн нефти в год. Сами потребляем 200 млн, а 100 млн тонн отправляем на экспорт,— поясняет Грушевенко.— Но на долю рентабельных предприятий теперь приходится только 100 млн тонн добычи. А остальные скважины надо закрыть. И превратиться в страну — импортера 100 млн тонн нефти. Даже по нынешним ценам это стоит $8 млрд.
И вместо желанного притока валюты получится отток.
Правда, в одночасье закрыть все нерентабельные нефтяные предприятия чревато. Как объясняют специалисты в области нефтедобычи, особенность отрасли состоит в том, что можно быстро сократить добычу нефти при плохой конъюнктуре, но потом, в случае повышения мировых цен, так же быстро ее увеличить будет невозможно. Восстановление однажды закрытой скважины требует инвестиций в размере $300-400 тысяч (сейчас в целом по стране брошено 40 тысяч скважин). Бурение и запуск новой скважины, разумеется, будут стоить еще дороже — около $2 млн.
Однако терпение руководства компаний, как утверждают их представители, начинает иссякать. По имеющейся информации, существенные сокращения персонала в последние недели прошли в "Ноябрьскнефтегазе" и "Пурнефтегазе". А руководство ЛУКОЙЛа уже приняло решение о дополнительной инвентаризации скважин. В "Юганскнефтегазе" под вопросом находится судьба сразу трех убыточных управлений (а всего их в "Юганске" четыре).
В целом, по расчетам экспертного совета при Минтопэнерго, после падения мировых цен средняя скважина, чтобы работать "в ноль", должна добывать не менее 7,5 тонны нефти в сутки. И буквально все нефтяные компании, как утверждают источники Ъ, уже "морально созрели" для принятия решения о закрытии скважин, добывающих в сутки не более 4 тонн. По приблизительным оценкам, их суммарная добыча составляет 30-60 млн тонн нефти в год, то есть 10-20% всей добычи.
Правительство, как мы уже сказали, подобная перспектива совершенно не устраивает.
Странные расходы
Но прежде чем намечать меры по исправлению ситуации, правительство решило убедиться, что ситуация с убытками в отрасли действительно такова, как ее представляют лоббисты.
В середине марта ведомства, ответственные за подготовку указов, сели с лоббистами за стол переговоров. 12 марта, по имеющейся у Ъ информации, все ведомства провели в Минтопэнерго консультации по содержанию проектов указов с представителями нефтяных компаний ЛУКОЙЛ, ЮКОС, "Роснефть" и "Сургутнефтегаз", а также "Газпрома" и РАО "ЕЭС России".
Как рассказал Ъ участник этих консультаций, стороны договорились совместными усилиями подсчитать расходы и доходы нефтяных компаний в среднем по стране, после чего полученные цифры сравнить. Доходы подсчитали, исходя из нынешних мировых и внутренних цен на нефть, и приняли за 100%.
Расходы же условно разделили на три части: те, которые регулирует само предприятие (зарплата, погашение кредитов и т. п.); те, которые регулирует правительство (тарифы на электроэнергию, перекачку нефти и т. п.), и, наконец, те, которые регулируются налоговым законодательством. Каждую часть подсчитали отдельно, а когда сложили, то получили поистине сенсационный результат.
Складывали 44,3%, 16,8% и 49,8%. Сумма — 110,9%. Правительству пришлось признать, что из-за резкого падения мировых цен на нефть нефтяной бизнес в среднем по России уже сегодня стал убыточным.
В условиях, когда не растут ни цены на нефть, ни объемы ее добычи, есть только один способ восстановления рентабельности — сокращение расходов. Но какой же из трех перечисленных компонентов следует сократить в первую очередь?
Правительство пока согласилось уменьшить только те расходы компаний, которые зависят от правительства. Два подготовленных проекта указов как раз этому и посвящены. Один увеличивает в пользу компаний отчисления на поддержание уровня добычи нефти, другой гарантирует платежи бюджетных организаций в полном объеме и притом живыми деньгами.
Между тем компании добиваются снижения в первую очередь налогов. Однако правительство им здесь ничего конкретного не обещает. Но настоятельно рекомендует компаниям сокращать издержки. Но за счет чего же их сокращать, если сокращать добычу не рекомендуется?
— У нефтекомпаний, которые приходят плакаться к нам на межведомственную балансовую комиссию,— объясняет шеф комиссии Петр Карпов,— подозрительная структура расходов. Графа баланса "прочие затраты" часто сопоставима с известными издержками. А когда спрашиваешь, на что идут такие неимоверные прочие издержки, внятно ответить не могут. Нефтекомпании раздувают свои издержки на десятки процентов. И это можно назвать типичным.
Так что пока правительство не получит ясности в вопросе "прочих затрат", оно, как утверждают в заинтересованных министерствах, в вопросе налогов на уступки не пойдет.
Ъ удалось выяснить, какую долю в распределении издержек составляют пресловутые "материальные и прочие затраты". В среднем по стране — 13,5%. А коли так, то компаниям хочешь не хочешь придется поделиться с Белым домом информацией, что же это за расходы. Потому что иначе можно просто взять и вычесть эти никому не понятные затраты из общей суммы расходов в 110,9%. И получится меньше 100%. А это не вписывается в концепцию лобби, поскольку выходит, что российский нефтяной бизнес остается прибыльным даже при нынешнем беспрецедентном снижении мировых цен на нефть.
АНДРЕЙ БАГРОВ
------------------------------------------------------
Правительство думает о бюджете, но готово помочь и нефтяным компаниям.
------------------------------------------------------
Как правительство намерено бороться с нефтяным кризисом
Из проекта указа президента "О мерах по улучшению экономической ситуации в топливно-энергетическом комплексе".
Установить, что начиная с 1 июля 1998 года получатели средств федерального бюджета осуществляют заключение договоров на закупку товаров (работ, услуг) для федеральных госнужд за счет средств федерального бюджета на основании и в пределах поквартальных объемов бюджетных обязательств, доведенных Федеральным казначейством Министерства финансов Российской Федерации в форме бюджетного уведомления.
Правительству Российской Федерации:
— при разработке проектов федерального бюджета начиная с 1999 года выделять отдельной строкой затраты на финансирование расходов на приобретение топливно-энергетических ресурсов;
— в месячный срок разработать и в установленном порядке утвердить порядок погашения задолженности на 1 января 1998 года, подтвержденной соответствующими актами сверок, между бюджетополучателями и предприятиями и организациями ТЭК, в том числе путем предоставления кредиторам бюджетополучателей государственных ценных бумаг, и определить параметры выпусков, ограничения на обращение и порядок погашения вышеуказанных ценных бумаг;
— в месячный срок разработать и в установленном порядке утвердить условия предоставления отсрочки (рассрочки) по налогам и другим обязательным платежам в федеральный бюджет предприятиям и организациям ТЭК под обеспечение в виде ценных бумаг, выпускаемых в соответствии с предыдущим абзацем настоящего указа;
— в месячный срок рассмотреть финансовое состояние предприятий и организаций ТЭК и утвердить порядок реструктуризации их задолженности и введение специального режима осуществления текущих налоговых и других обязательных платежей в федеральный бюджет;
— в месячный срок разработать мероприятия, направленные на регулирование тарифов на транспортировку нефти, нефтепродуктов и природного газа по системе магистральных трубопроводов и железнодорожным транспортом, а также тарифов на теплоэлектроэнергию в увязке с конъюнктурой цен на топливно-энергетические ресурсы на мировом рынке; до их утверждения повышение указанных тарифов не производить.
— в месячный срок определить условия предоставления отсрочки, рассрочки по платежам в федеральный бюджет предприятиям ТЭК в пределах бюджетного года на срок до шести месяцев на сумму задолженности бюджетополучателей за поставленные топливно-энергетические ресурсы на дату предоставления отсрочки.
Рекомендовать органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации принять комплекс мер, аналогичных указанным в настоящем указе, в отношении оплаты предприятиями и организациями, финансируемыми за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, за потребляемые топливно-энергетические ресурсы и взаимодействия с предприятиями и организациями ТЭК.