Довести до банкротства
Кризис платежеспособности привел к тому, что предприятия стали активнее использовать процедуру банкротства для погашения задолженности или добиться от банков более выгодных условий реструктуризации кредитов. В отличие от прошлых лет, в 2009 году путем банкротства пошли не только крупные предприятия, но и индивидуальные предприниматели. Банки не собираются прощать долги, подозревают предприятия в преднамеренных банкротствах и активно привлекают суды.
В 2009 году увеличилось количество предприятий, попадающих в процедуру банкротства. «По нашим подсчетам, количество предприятий-банкротов за 2009 год увеличилось ровно в два раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года», — рассказывает заместитель председателя Арбитражного суда Нижегородской области Владимир Гущев. По словам господина Гущева¸ принципиально изменилась структура инициации банкротств. «Согласно закону о банкротстве, на банкротство предприятия могут подать либо кредиторы по денежным обязательствам либо кредиторы по обязательным платежам. Раньше основным заявителем по делам о банкротствах была налоговая инспекция. Сейчас по большей части заявителями выступают сами хозяйствующие субъекты», — констатирует Владимир Гущев. На втором месте — процедуры банкротства, возбужденные кредиторами. При этом зачастую в качестве кредиторов выступают банки. «Печально, но на данный момент Нижегородская область — лидер по ПФО по банкротствам предприятий, возбужденных банками, — рассказывает Надежда Малова, управляющий нижегородским филиалом ФКБ «Юниаструм Банк». — Думаю, это последствия экономической нестабильности, отразившиеся в первую очередь на промышленном регионе».
Обычная история В начале года из-за кризиса ликвидности и колебания курса валют некоторые банки неосознанно провоцировали своих клиентов на уход в процедуру банкротства. «Наши клиенты столкнулись с тем, что банки заняли жесткую позицию в отношении своих заемщиков. Они резко подняли проценты по выданным кредитам, а тех, кто не соглашался принять условия, ставили перед фактом, что погасить кредит необходимо в ближайшие 10 дней», — рассказывает Алексей Хорошавин, генеральный директор юридической фирмы ООО «Ваше право». На предложения о реструктуризации долга банки отвечали отказом. «Так, у меня в производстве находилось дело индивидуального предпринимателя, которому банк поднял процент по кредиту в 2 раза — с 13 до 26%», — рассказывает Евгений Котков, конкурсный управляющий, ПАУ ЦФО.
Так, согласно данным газеты «КоммерсантЪ», к ноябрю 2009 года ежемесячное количество объявления о банкротстве увеличилось с 1 января 2009 на 34% (с 214 в январе до 287 в ноябре).
И предприниматели, столкнувшись с отсутствием кредитования, с одной стороны, и с невозможностью расплатиться по ранее взятым обязательствам, с другой, начали подавать на себя заявления о банкротстве.
В начале кризиса некоторые банки неосознанно провоцировали клиентов на уход в банкротство
Согласно федеральному закону N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года, регламентирующему процедуру банкротства, основанием для обращения кредитора (кредиторов) с заявлением о банкротстве является наличие установленного судом права требования (то есть долга) в размере не менее 100 тысяч рублей для предприятия и 10 тысяч рублей для индивидуального предпринимателя. Просрочка должна превышать 3 месяца.
Суд выносит определение о введении процедуры наблюдения, а по ее окончании в соответствии с решением первого собрания кредиторов вводит одну из возможных процедур банкротства: финансовое оздоровление, внешнее управление или конкурсное производство. На предприятие назначается арбитражный управляющий. Как показывает практика суда, в подавляющем большинстве случаев процедура банкротства идет именно по пути ликвидации предприятия — конкурсного производства. «Право лишь регулирует общественные отношения, но не создает экономику. Сейчас экономически выгодно бросить старое предприятие и организовать новое. Пока экономическая ситуация не изменится, процедура финансового оздоровления предприятий будет использоваться крайне редко», — рассказывает Владимир Гущев. По мнению экспертов, процедуру финансового оздоровления изредка используют крупные предприятия. Чтобы удовлетворить требования кредиторов, в процессе процедуры управляющий собирает конкурсную массу — все имеющиеся активы предприятия и реализует ее. Полученные от реализации активов средства управляющий пропорционально распределяем между кредиторами, согласно установленной законом очереди.
Сами с долгами
Последние изменения в законе о банкротстве позволяют предпринимателю собственноручно инициировать процедуру банкротства. «И теперь эту лазейку в законе используют не только реальные, но и фиктивные банкроты», — считает Михаил Гапонов, председатель правления банка «Ассоциация».
По мнению банкиров, предприниматели, подавшие на банкротство самостоятельно, получают целый ряд преимуществ. Во-первых, они сами выбирают для своего предприятия арбитражного управляющего, что позволяет влиять на ход процедуры. «Собственный управляющий — это мощный административный ресурс, — уверен Михаил Гапонов. — С его помощью можно создать искусственную задолженность перед компанией Х и включить его в первую очередь кредиторов. Или создать фиктивную задолженность по покупке векселей. Итог всех этих мошеннических схем — вернуть себе часть конкурсной массы и оставить реальных кредиторов без денег». Часто банки инициируют проверку на предмет фиктивности банкротства.
Однако, по мнению господина Гущева, подобные схемы на практике практически не применимы: «У арбитражного управляющего есть саморегулируемая организация, которая контролирует его действия. Есть еще ряд надзорных органов, которые проверяют действия управляющего. Кроме того, даже после закрытия предприятия, на управляющего в течение последующих 3 лет может быть подана жалоба». При этом, как отмечают эксперты, в банкротство иногда попадают предприятия, которые финансовые структуры намеренно довели до этой процедуры. «Бывает, что кредитору не интересен процесс возвращения долгов, а только имущество предприятия-должника. В таком случае, поведение кредитора можно квалифицировать как рейдерство», — считает Владимир Гущев.
Во-вторых, инициируя банкротство, предприятие имеет возможность миновать процедуру наблюдения и приступить сразу к конкурсному производству. «Это позволяет сэкономить время и деньги должника. По закону дело о банкротстве рассматривается арбитражным судом в срок до 7 месяцев с даты поступления заявления о признании должника банкротом», — рассказывает Евгений Котков. В целом же собственноручно инициированная процедура банкротства позволяет предпринимателю зафиксировать сумму долга. «Кредиторы, которым должно предприятие, могут увеличить сумму своих претензий с помощью штрафов и пеней. Кроме того, в отношении должника может быть возбуждено несколько исполнительных производств. С введением в организации процедуры наблюдения все исполнительные дела в отношении должника приостанавливаются, а в конкурсном — прекращаются, все кредиторы упорядочиваются. Кредиторы с момента введения процедуры банкротства могут предъявлять свои требования к должнику только в установленном законом порядке», — рассказывает Павел Дремин, заместитель генерального директора консалтинговой фирмы ООО «Аудит –Вектор».
По праву залога
Эксперты уверены, что банкротство предприятия никоим образом не наносит ущерб банку. «Как правило, кредит обеспечен регистрируемым залогом, недвижимостью, оборудованием, автомобилем. Залоговое имущество попадает в конкурсную массу, но только сам кредитор может принять решение о порядке и условиях проведения торгов. Если залогом имущества должника обеспечиваются требования банка по кредитному договору из средств вырученных от реализации предмета залога, 80% направляется на погашение требования банка по кредитному договору. Также банки могут получить еще 15% в счет погашения своих требований, если у должника отсутвуют требования кредитов 1-й и 2-й очередей, либо если иного имущества достаточно для их удовлетворения. То есть кредитная организация может получить до 95% от суммы реализованного предмета залога», — рассказывает Евгений Котков. Эксперты уверены, банки оказались не готовы к финансовым потерям — за прошедшее с начала кризиса время стоимость залоговых объектов существенно снизилась. «При этом рынок коммерческой недвижимости находится в аморфном состоянии. Банкам, чтобы реализовать имущество, приходится идти на существенные скидки, но даже дисконт не гарантирует реализацию», — рассказывает Павел Дремин. В свою очередь, банки, страхуя риски, начали выходить к «подозрительным» по устойчивости заемщикам с требованиями поручительства физических лиц — руководителей и собственников предприятий. «Если собственники без раздумий дают согласие — для банка это является положительной тенденцией. Но если заемщик отказался, для нас это является первым звонком того, что ситуация на предприятии на данный момент тяжелая», — рассказывает Надежда Малова. На данный момент существуют в судебной практике прецеденты, когда обязанности по погашению долгов обанкротившейся компании были возложены на учредителя. «Если бы подобная процедура стала обычной практикой, фиктивных банкротств стало бы в разы меньше», — уверена Надежда Малова.
Однако в секторе беззалогового кредитования банки столкнулись с рядом трудностей. «Получилось, что кредиты, выданные под товар в обороте, оказались выданы под воздух. Предприниматели, получившие такие кредиты, чаще прочих уходят в процедуру банкротства», — рассказал Владимир Гущев. По мнению господина Гапонова, к таким заемщикам целесообразней всего применять статьи уголовного кодекса. Но судебная практика свидетельствует о том, что подобное мошенничество бывает трудно доказать.
Осеннее потепление
По данным Банка России, общий объем задолженности по корпоративным кредитам на начало осени 2009 года составлял 12,7 трлн рублей, из которых почти 700 млн рублей — просроченные кредиты. Реальная же просрочка, по оценкам независимых экспертов, на данный момент давно уже перевалила за приемлемые 10%. К середине года банки пересмотрели свою кредитную политику. Напуганные стремительным ростом просроченной задолженности представители банковского сообщества пересмотрели свои подходы к заемщикам — юридическим лицам. Появились программы рефинансирования кредитов, предусматривающие снижение долговой нагрузки за счет удлинения сроков кредита. «Банки поняли, что дешевле удержать заемщика, предоставив ему небольшую передышку, нежели терять потом свое время и деньги в процедуре банкротства», — считает Павел Дремин. Сейчас банки стараются договариваться с заемщиками о досудебной реализации имущества, если оное у заемщика имеется. При этом эксперты прогнозируют дальнейшее увеличение количества банкротств. «Весь год предприятия держались на внутренних резервах. Сейчас эти резервы закончились. А кредитование так и не заработало. Поэтому мы ожидаем увеличения числа банкротств предприятий в Нижегородской области», — рассказал Павел Дремин.